ソニーグループ株式会社(6758) - サステナビリティ/ESG/CSR評価・格付情報

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ソニーグループ株式会社

https://www.sony.com/ja/

SUSTAINA ESG アワード

  • SUSTAINA ESG AWARDS 2021 <総合部門>ブロンズクラス

SUSTAINA ESG評価

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SUSTAINA ESGレーティング

ESGスコアを等級分けしたESG格付情報を掲載しています。

SUSTAINA ESGレーティング

ESGスコア by SUSTAINA

社会的責任に関する国際規格「ISO26000」をベースとした評価項目で、当該企業が公開している情報を独自のシステムで解析・評価を行い「サステナビリティ(ESG・SDGs・CSR)に関する意識・取り組み度合い」を測ったESGスコアを掲載しています。

SUSTAINA システム評価結果 2つのレーダーチャート

SUSTAINA ESGランキング

東証全上場企業 約3,800社を対象とした総合ランキング及び、企業が所属する業種、地域(本所在地)、上場市場のランキング情報を掲載しています。

SUSTAINA ESGランキング

好感度・企業イメージ アンケート結果詳細情報

当サイトで実施しているアンケート結果の詳細情報(好感度、好感度分布、回答数・率、ポジティブ&ネガティブイメージ)を掲載しています。

SUSTAINA アンケート結果詳細

外部評価 表彰・アワード受賞履歴データ

行政や民間団体などから当該企業が受賞した表彰・アワード情報を掲載しています。

外部評価 / 表彰・アワード受賞履歴一覧

外部評価 表彰・アワード受賞履歴データ量(2022年4月末時点)

  • 表彰・アワード公表数76
    表彰・アワード公表数について
    SUSTAINAデータベースに登録されている、全ての表彰・アワード公表数です。
  • 表彰・アワードデータ数
    表彰・アワードデータ数
    SUSTAINAデータベースに登録されている、全ての表彰・アワードデータ数です。
    1,612

主な調査対象

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外部評価 ランキング履歴データ

行政や民間団体などから当該企業が順位付けされたランキング情報を掲載しています。

外部評価 / ランキング履歴一覧

外部評価 ランキング履歴データ量(2022年4月末時点)

  • ランキング公表数104
    ランキング公表数について
    SUSTAINAデータベースに登録されている、全てのランキング公表数です。
  • ランキングデータ数
    ランキングデータ数
    SUSTAINAデータベースに登録されている、全てのランキングデータ数です。
    3,048

主な調査対象

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外部評価 認定・認証・選定履歴データ

行政や民間団体などから当該企業が認定・認証・選定された評価情報を掲載しています。

外部評価 / 認定・認証・選定履歴一覧

外部評価 認定・認証・選定履歴データ量(2022年4月末時点)

  • 認定・認証・選定公表数56
    認定・認証・選定公表数について
    SUSTAINAデータベースに登録されている、全ての認定・認証・選定公表数です。
  • 認定・認証・選定データ数
    認定・認証・選定データ数
    SUSTAINAデータベースに登録されている、全ての認定・認証・選定データ数です。
    667

主な調査対象

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企業不祥事情報

当該企業に関する不祥事情報を掲載しています。

企業不祥事情報量(2022年4月末時点)

  • 企業不祥事情報数
    企業不祥事情報数について
    SUSTAINAデータベースに登録されている、全ての企業不祥事情報数です。
    1,467

参考:企業不祥事情報 検索データベースサービス 詳細&表示サンプル


ESGスコア By ステークホルダー

当該企業に関わるステークホルダーが当サイトで評価した情報を掲載しています。(評価詳細チャート、評価コメントなど)


ESGスコア By セルフレポート

当該企業が当サイトに登録した「財務情報」と「非財務情報」を掲載しています。


株価・財務情報サイト リンク集

主要な株価・財務情報サイトの「当該企業ページにワンタップ/クリックでアクセスできる」機能をご利用頂けます。

株価・財務情報サイト

当該企業に関する非公開情報量

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ステークホルダー評価・応援レビュー

2個の結果を1から2まで表示します。

ステークホルダー評価データ

評価点: 3.88

  • その他ステークホルダー
  • 顧問・参与者
  • 20代 男性

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ステークホルダー評価データ

評価点: 3.88

  • その他ステークホルダー
  • 顧問・参与者
  • 20代 男性

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ソニーグループ株式会社のステークホルダー評価・応援レビュー情報は以上です。

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公開情報 企業情報

企業名 ソニーグループ株式会社
旧社名 東京通信工業株式会社 , ソニー株式会社
設立日
1946年05月07日
企業存続年月
76年 0ヶ月
上場区分 上場企業
上場日
1958年12月01日
63年 5ヶ月 1958年12月01日
上場維持年月
63年 5ヶ月
上場市場 プライム
証券コード 6758
業種 電気機器 , 民生用エレクトロニクス
エリア 関東 , 東京都
企業サイト https://www.sony.com/ja/
事業内容 現在、事業内容の登録はありません。企業側から情報が登録されると表示します。
CSR担当者コメント 現在、CSR担当者コメントの登録はありません。企業側から情報が登録されると表示します。
分類タグ
分類タグ
当該企業に関連した分類語句(CSR用語・株価指数・事業テーマなど)を記しています。
TOPIX Core 30 , 日経225 , JPX日経インデックス400 , モーニングスター社会的責任投資株価指数 , FTSE Blossom Japan Index , MSCIジャパンESGセレクト・リーダーズ指数 , RE100 , 指名委員会等設置会社 , MSCI日本株女性活躍指数
SNS公式アカウント
当該企業の関係者さまへ

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公開情報 非財務情報:サステナビリティ(ESG・SDGs・CSR)関連コンテンツ

公開情報 経営哲学

経営哲学について
当該企業のWebサイトに企業理念など掲載していた場合、その情報を引用表示しています。

経営哲学

経営理念

クリエイティビティとテクノロジーの力で、世界を感動で満たす。

出典:ソニーグループ株式会社 | ソニーについて

公開情報 資本構成

企業属性

親会社の有無無し
直前事業年度末における連結子会社数300社以上
直前事業年度末における(連結)従業員数1000人以上
決算期3月

株主情報

外国人による株式の保有状況
外国人株式保有比率30%以上
支配株主
支配株主(親会社を除く)の有無 無し
大株主の状況
氏名または名称 所有株式数 割合
日本マスタートラスト信託銀行㈱(信託口) 185,894,200 14.99%
Citibank as Depositary Bank for Depositary Receipt Holders 122,480,679 9.88%
㈱日本カストディ銀行(信託口) 74,358,942 6.00%
㈱日本カストディ銀行(信託口7) 24,606,700 1.98%
JP Morgan Chase Bank 385632 22,570,173 1.82%
SSBTC CLIENT OMNIBUS ACCOUNT 21,112,501 1.70%
State Street Bank West Client - Treaty 505234 20,534,697 1.66%
Government of Norway 17,966,242 1.45%
The Bank of New York Mellon 140042 16,851,685 1.36%
JP Morgan Chase Bank 385781 16,051,792 1.29%

公開情報 ステークホルダーへの取り組み

環境保全活動、CSR活動等の実施

 サステナビリティに関する取組みの推進を担当する部署を設置し、活動方針の立案やソニーグループ全体への浸透、ステークホルダーとのコミュニケーションを行うほか、サステナビリティ関連情報開示として、ウェブ上でのサステナビリティレポート公開などを行っています。サステナビリティレポートは以下URLをご参照ください。  https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/ また、「Ⅰコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報 1.基本的な考え方 1.1. サステナビリティに関する基本方針 及び1.5.  サステナビリティに関する取組み」をご参照ください。


ステークホルダーに対する情報提供に係る方針等の策定

  「ソニーグループ行動規範」にて、情報開示や公的発言などに関して規定しています。「ソニーグループ行動規範」の「6.2 企業情報開示」「7.4 メディアとの関係と公的発言」については以下URL をご参照ください。https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/compliance/code_of_conduct_JP.pdf


社内規程等によりステークホルダーの立場の尊重について規定

  「ソニーグループ行動規範」にて、ステークホルダーの関心への配慮について規定しています。「ソニーグループ行動規範」の「1.2 ステークホルダーとの関係」については以下URLをご参照ください。https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/compliance/code_of_conduct_JP.pdf


ステークホルダーの立場の尊重に係る取組み状況 その他

--(CG報告書に記載無し)


公開情報 株主・投資家への取り組み(IR活動状況)

ディスクロージャーポリシーの作成・公表

  「ソニーグループ行動規範」にて、情報開示に関して規定しています。「ソニーグループ行動規範」の「6.2 企業情報開示」については以下URL をご参照ください(なお、本報告書の別添1としても開示しています)。 https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/compliance/code_of_conduct_JP.pdf


個人投資家向けに定期的説明会を開催

  個人投資家向け説明会を適宜開催。


アナリスト・機関投資家向けに定期的説明会を開催

  四半期毎の決算発表日に当社マネジメントによるアナリスト・機関投資家向けの業績説明会を開催しています。この他、IRのスタッフによる国内外のアナリスト・機関投資家との個別ミーティングを随時実施しています。


海外投資家向けに定期的説明会を開催

  年に数回、CFOやIR責任者などによる海外ロードショー(海外の機関投資家訪問)のほか、ニューヨーク及びロンドンに設置しているIRオフィスのスタッフによるアナリスト・機関投資家との個別ミーティングを随時実施しています。


IR資料のホームページ掲載

  以下URLにてIR資料を掲載しています。  https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/   IR資料として、決算情報(決算短信、業績発表文、補足資料及び過去の財務データ)、決算情報以外の適時開示資料、有価証券報告書、四半期報告書、株主総会の招集通知、本報告書等、アナリスト・機関投資家、株主にとって有益と考えられる情報を掲載しています。また、上記URLにて業績説明会、経営方針説明会などのウェブキャストを公開しています。


IRに関する部署(担当者)の設置

  IR担当部署: 財務部 IRグループ


その他

--(CG報告書に記載無し)


公開情報 コーポレート・ガバナンス情報

コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

 ソニーグループ株式会社(以下、「当社」)は、企業としての社会的責任を果たし、かつ、中長期的な企業価値の向上を目指した経営を推進するための基盤として、コーポレート・ガバナンスが極めて重要なものであると考えています。当社が考える企業としての社会的責任やそれを踏まえた経営方針、それらを実現するためのコーポレート・ガバナンスに関する取組みについては、以下に記載のとおりです。なお、当社は、コーポレートガバナンス・コードの各原則を全て実施しております。また、「V その他 ■2.その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項」に各原則に関する対照表を添付しておりますので、併せてご参照ください。 ※2021年6月改訂のコーポレートガバナンス・コード(2022年4月以降適用となるプライム市場向けの原則を含みます。)に基づき記載しております。 1.1. サステナビリティに関する基本方針 【原則2-1、原則2-3、補充原則2-3①、補充原則4-2②】 当社は、「クリエイティビティとテクノロジーの力で、世界を感動で満たす」というPurpose(存在意義)と、「人に近づく」という経営の方向性のもと、「人」を軸に多様な事業を展開し、この多様性を強みとした持続的な価値創造と長期視点での企業価値の向上を目指しています。 人々が感動で繋がるためには、人、社会、地球が健全であることが前提であり、当社は、その事業活動が株主、顧客、社員、調達先、ビジネスパートナー、地域社会、その他機関などのソニーグループのステークホルダーや地球環境に与える影響に十分配慮して行動するとともに、対話を通じてステークホルダーとの信頼を築くよう努めます。 そして、イノベーションと健全な事業活動を通じて、企業価値の向上を追求し、持続可能な社会の発展に貢献することを目指します。 当社のサステナビリティに関する考え方、取組み・施策の詳細については、「1.5.  サステナビリティに関する取組み」をご参照ください。 1.2. 経営方針等 【原則2-1、原則3-1(i)、原則4-1、補充原則4-1②、補充原則4-2②、原則5-2、補充原則5-2①】 (1)経営の基本方針 上記のPurpose及びサステナビリティに関する基本方針を踏まえた当社のValues(価値観)、経営方針、各セグメントの事業戦略、創業者の理念その他関連情報については、当社ホームページをご参照ください。なお、経営方針や事業戦略の策定・公表にあたっては、株主をはじめとする幅広いステークホルダーにとってのわかりやすさを念頭においた上で、企業として資本コストを適切に把握し、収益力や資本効率などの経営方針に関する目標を提示しています。さらに、その実現のために取り組むべき施策や経営資源の配分などに関する方針について、説明を行うこととしています。また、これらの経営方針や年度事業計画などのソニーグループの経営の基本方針については、CEOを中心とする経営陣の考えを原案とし、当社の取締役会にてさまざまな観点から十分に審議した上で決定しています。 ソニーグループについて: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/ 経営方針: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/library/presen/strategy/ 創業者理念とCSRに対する考え方: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr/vision/ 設立趣意書: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/CorporateInfo/History/prospectus.html (2)事業ポートフォリオに関する基本方針 当社は、上記のPurpose(存在意義)と経営の方向性のもと、「人」を軸に多様な事業を展開し、この多様性を強みとした持続的な価値創造と長期視点での企業価値の向上を目指しています。また、株主を含めた多様なステークホルダーとの対話を重視しています。 事業ポートフォリオは、こうした観点も踏まえ、中長期視点での事業の収益力・資本効率、戦略的な位置づけ、成長性、グループ内シナジー、グループの財務基盤などを総合的に考慮して立案し、取締役会及び経営陣がこれを適宜レビューしていきます。 当社の事業ポートフォリオに関する考え方の詳細については、統合報告書で開示しています。 統合報告書: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/library/corporatereport/ かかる基本方針に基づき、当社の事業ポートフォリオは、感動の主体である「人」を軸に、「人の心を動かす」事業、「人と人を繋ぐ」事業及び「人を支える」事業の三つに大別することができます。多様な事業ポートフォリオをさらなる強みとし、グループ経営の強化を進めています。 1.3. コーポレート・ガバナンスの概要 【原則3-1(ii)、原則4-10、補充原則4-10①】 1.3.1. コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び企業統治の体制 当社は、上記のPurpose及びサステナビリティに関する基本方針やそれを踏まえた経営方針などを効果的に実現し、中長期的な企業価値の向上を目指した経営を推進するための基盤として、ソニーグループに適したコーポレート・ガバナンス体制の構築とそのさらなる強化に取り組んでいます。具体的には、次の二つを実施することで、効果的なグループ経営の実現に継続的に取り組んでいます。 (i)執行側から独立した社外取締役が相当数を占める取締役会が、指名、監査及び報酬の各委員会を活用しながら、経営に対する実効性の高い監督を行い、健全かつ透明性のある経営の仕組みを構築・維持する。 (ii) 取締役会がグループ経営に関する基本方針その他重要事項について決定するとともに、執行役を含む上級役員(ソニーグループの経営において重要な役割を担う者)に対して、それぞれの責任範囲を明確にしたうえで業務執行に関する決定権限を大幅に委譲することにより迅速な意思決定を可能にする。  上記に照らして、当社は、会社法上の「指名委員会等設置会社」を経営の機関設計として採用するとともに、業務執行の監督機関である取締役会の執行側からの独立性の確保、取締役会での活発な議論を可能にするための適正な規模の維持、各委員会のより適切な機能の発揮等に関する独自の制度上の工夫を追加しています。 当社のコーポレート・ガバナンスの概要は、以下のとおりです。なお、サステナビリティレポートにおいても公開しています。 サステナビリティレポート: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/ 当社は、法定機関として、株主総会で選任された取締役からなる取締役会、取締役会に選定された取締役からなる指名、監査及び報酬の各委員会、ならびに取締役会で選任された執行役を設置しています。なお、当社では、ソニーグループの経営全体を統括するCEO(最高経営責任者)、及びソニーグループの経営において重要かつ広範な本社機能を所管する者を執行役としています。また、CEOを含む執行役及びソニーグループの経営において重要な役割を担う者を上級役員としています。なお、当社の経営陣につき、経営における役割や責任の大きさに応じて上席事業役員、専務、常務、執行役員等の職位を付与しています。 「V その他 ■2.その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項」として添付している経営機構概要図についても併せてご参照ください。 各機関の概要等は以下のとおりです。 (1)取締役会 【原則4-1】 a. 構成員: 11名(うち社外取締役8名) 氏名           役職 吉田 憲一郎     取締役 十時 裕樹       取締役 隅 修三        取締役会議長・社外取締役 Tim Schaaff       非業務執行取締役 岡 俊子         社外取締役 秋山 咲恵       社外取締役 Wendy Becker     社外取締役 畑中 好彦        社外取締役 Adam Crozier(※)   社外取締役 岸上 恵子        社外取締役 Joseph A. Kraft Jr.  社外取締役※Adam Crozier氏は、2021年12月31日付で当社取締役を退任予定です。 b. 目的・権限 【補充原則1-1②、原則4-2、原則4-7、補充原則4-3④】  ・ ソニーグループの経営の基本方針等の決定   ・ 当社の経営陣から独立した立場でのソニーグループの業務執行の監督   ・ 各委員会メンバーの選定・解職   ・ 執行役の選解任及び執行役以外の上級役員の選解任状況の監督   ・ 代表執行役の選定・解職 なお、当社の取締役会における決議事項や報告事項については、当社取締役会規定に定めているとおりです(取締役会規定の別表ご参照)。 取締役会規定(最終改定 2021年4月28日): https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/governance/J_20210428_BoardChater.pdf  c. 取締役会の構成に関する方針 【補充原則1-1②、原則4-2、原則4-6、原則4-7、原則4-8、補充原則4-8②、補充原則4―10①、原則4-11、補充原則4-11①】 当社は、取締役会による経営に対する実効性の高い監督を実現するために、取締役会の相当割合を、法令及び取締役会規定に定める資格要件を満たす社外取締役が構成するよう、指名委員会において取締役会の構成に関する検討を重ねています。その上で、指名委員会において、各人のこれまでの職歴、経験、実績、各領域での専門性といった個人の資質や取締役として確保できる時間の有無、当社からの独立性に加え、取締役会におけるジェンダー、国際性を含む多様性の確保、取締役会の適正規模、取締役会に必要な知識・経験・能力などを総合的に判断し、ソニーグループの企業価値向上を目指した経営を推進するという目的に照らして適任と考えられる候補者を選定しています。 取締役の員数は、当社取締役会規定において8名以上14名以下としており、2005年以降、取締役会の過半数は社外取締役により構成されています。 d. 取締役の資格要件及び再選回数制限 【原則4-9、補充原則4-11②】 当社が取締役に関して、取締役会規定に定める資格要件は次のとおりです。2021年6月22日時点での在任取締役は、いずれも同日時点において以下の取締役共通の資格要件を満たしており、また、社外取締役については、社外取締役の追加資格要件を満たすとともに、東京証券取引所有価証券上場規程に定める独立役員としての届出を同取引所に対して行っています。 <取締役共通の資格要件>  ・ ソニーグループの重要な事業領域においてソニーグループと競合関係にある会社(以下「競合会社」)の取締役、監査役、執行役、支配人その他の使用人でないこと、また競合会社の3%以上の株式を保有していないこと。  ・ 取締役候補に指名される前の過去3年間、ソニーグループの会計監査人の代表社員、社員であったことがないこと。  ・ そのほか、取締役としての職務を遂行する上で、重大な利益相反を生じさせるような事項がないこと。 <社外取締役の追加資格要件>  ・ 取締役もしくは委員として受領する報酬・年金又は選任前に提供を完了したサービスに関して選任後に支払われる報酬以外に、過去3年間のいずれかの連続する12ヵ月間において12万米ドルに相当する金額を超える報酬をソニーグループより直接に受領していないこと。  ・ ソニーグループとの取引額が、過去3年間の各事業年度において、当該会社の当該事業年度における年間連結売上の2%又は100万米ドルに相当する金額のいずれか大きいほうの金額を超える会社の業務執行取締役、執行役、支配人その他の使用人でないこと。 なお、再選のための社外取締役の指名委員会による指名は5回を上限とし、それ以降の指名は指名委員会の決議に加えて取締役全員の同意が必要です。さらに、取締役全員の同意がある場合であっても、社外取締役の再選回数は8回までを限度としています。e. 取締役の知識・経験・能力等【補充原則4-11①】 <社外取締役/非業務執行取締役の経験・専門性> 社外取締役/非業務執行取締役の経験・専門性については、別添「ご参考:社外取締役/非業務執行取締役の経験・専門性」の通りです。 <業務執行取締役の役割・知見> 取締役会が中長期の経営方針や事業戦略について議論・決定するという役割を効果的に果たすことができるよう、ソニーグループ全体の経営戦略を策定する上で極めて重要な役割を担っているCEOの吉田憲一郎及びCFOの十時裕樹は、業務執行取締役として取締役会に参画しています。 吉田においては、ソニーグループのCEOとしてグループ経営全体を統括しており、株式上場を実施したグループ会社の経営者としての経験や当社のCFOとしての実績ならびにグローバル企業の経営に関する高い知見を有しています。 十時においては、CFOとして本社機能において、経営管理、経営戦略、経理、税務、財務、IR、ディスクロージャー・コントロール、デジタルトランスフォーメーション戦略、情報システム、情報セキュリティ、リスク管理、内部監査及び財務報告監査SOX404条対応を担当しており、金融事業における会社設立やモバイル・コミュニケーション事業の経営者としての経験ならびにグローバル企業の経営に関する高い知見を有しています。 なお、社外取締役の多数が、グローバル企業の経営経験を有しています。 f.社外取締役に関する事項 【原則4-6、原則4-7、原則4-8、補充原則4-8②、補充原則4-11②】 当社は、各社外取締役が、取締役会や各委員会において、多様かつ豊富な経験や幅広い見識、専門的知見にもとづく経営に関する活発な意見交換及び議論を通じて、経営判断に至る過程において重要な役割を果たすとともに、取締役会による経営に対する実効性の高い監督の実現に寄与することを期待しています。かかる期待を踏まえた独立社外取締役を含む取締役候補の選任方針・手続については、上記のとおりです。なお、2021年12月3日現在、取締役会は11名の取締役で構成されており、そのうち8名が社外取締役です。また、取締役会議長は社外取締役が務めており、指名委員会、監査委員会及び報酬委員会はいずれも委員全員が社外取締役です。 また、当社は定款の規定にもとづき、社外取締役を含む、業務執行取締役でない取締役(以下「非業務執行取締役」という)全員との間で責任限定契約を締結しています。当該責任限定契約の概要は、次のとおりです。 ・ 非業務執行取締役は、責任限定契約締結後、会社法第423条第1項により当社に対し損害賠償義務を負う場合において、その職務を行うにつき善意であり、かつ重大な過失がなかったときは、3,000万円又は会社法第425条第1項各号の金額の合計額のいずれか高い額を限度として損害賠償責任を負担するものとする。 ・ 非業務執行取締役の任期満了時において、再度当社の非業務執行取締役に選任され就任したときは、責任限定契約は何らの意思表示を要せず当然に再任後も効力を有するものとする。 取締役の兼任状況は、直近の株主総会招集ご通知及び有価証券報告書に記載のとおりです。詳細は、以下をご参照ください。【補充原則4-11②】株主総会: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/stock/shareholders_meeting/Meeting104/ 有 価 証 券 報 告 書 等 :  https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/library/yu.html g.上級役員の選解任方針・手続 【原則3-1(iv)、原則3-1(v)、原則4-3、補充原則4-3①、補充原則4-3②、補充原則4-3③】 当社では、CEOを含む執行役及びソニーグループの経営において重要な役割を担う者を上級役員としています。 経営陣から独立した社外取締役が過半数を占める取締役会は、CEOを含む上級役員の、選解任及び担当領域の設定に関する権限又はそれらに関する報告を求める権限を有しており、それらの権限を必要に応じて随時行使するものとしています。 CEOを含む上級役員の選任にあたって、取締役会は、指名委員会が策定するCEOに求められる要件やCEO以外の執行役候補が当社の業務執行において期待される役割等に照らして望ましい資質や経験、実績を有しているかの議論、検討を行った上で、適任と考えられる者を選任しており、また、執行役以外の上級役員については、その選解任状況に関する報告を受けています。 また、CEOを含む上級役員の任期は1年としており、その再任にあたっても直近の実績も踏まえて同様の議論、検討及び監督を行います。なお、任期途中であっても、取締役会や指名委員会において必要と認める場合、執行役の職務継続の適否について検討を開始し、不適格と認めた場合には、随時、交代、解任を行います。 当社は、かかる選解任・指名にあたって株主の皆様をはじめとする当社のステークホルダーに対して必要な説明を行うことを基本としています。個々の選任・指名については、当社のプレスリリース、株主総会招集ご通知に記載のとおりです。詳細は、以下をご参照ください。 最新のニュースリリース: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/News/Press/ 株主総会: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/stock/shareholders_meeting/Meeting104/(2)指名委員会 a. 構成員: 3名(うち社外取締役3名)   氏名            役職   隅 修三           指名委員会議長(社外取締役)   畑中 好彦        指名委員(社外取締役)   Adam Crozier(※)   指名委員(社外取締役)   ※Adam Crozier氏は、2021年12月31日付で当社取締役を退任予定です。 b. 目的・権限 ・ 株主総会に提出する取締役の選解任議案の決定  ・ CEOが策定する、CEO及び指名委員会が指定するその他の役員の後継者計画の評価 なお、取締役の選解任議案については、上記の取締役会の構成に関する方針や取締役の資格要件及び再選回数制限を踏まえて決定しています。 c. 指名委員会の構成に関する方針 指名委員会は取締役3名以上で構成され、その過半数は社外取締役とするとともに、委員会議長は社外取締役から選定されることとしています。なお、指名委員の選定及び解職は、指名委員会の継続性にも配慮して行っています。2021年12月3日現在、3名の委員全員が社外取締役です。 d. 後継者計画について【補充原則4-1③、補充原則4-3①、補充原則4-3②、補充原則4-3③】 指名委員会は、取締役会からの委任を受けて、CEO及び指名委員会が指定するその他の役員の後継者計画の内容及び運用状況について評価し、適宜、取締役会にその評価結果を報告しています。 かかる評価の実施にあたっては、指名委員会は、CEOから定期的に後継者計画案について報告を受け、その内容を踏まえて評価を実施しています。当該評価を実施するうえで、指名委員会は、次世代経営人材の育成や登用の状況を適切に把握し、策定された計画案が、ソニーグループにとって持続的な社会価値の創造及び中長期的な企業価値の向上という目的に照らして妥当であるかどうかについて検討を実施しています。(3)監査委員会a. 構成員: 3名(うち社外取締役3名)   氏名             役職   岡 俊子          監査委員会議長(社外取締役)   岸上 恵子         監査委員(社外取締役)   Joseph A. Kraft Jr.    監査委員(社外取締役) b. 目的・権限 ・ 取締役・執行役の職務執行の監査  ・ 会計監査人の監督 c. 監査委員会の構成に関する方針・監査委員の資格要件 【原則4-4、原則4-11】 監査委員会は、以下の要件を全て満たす取締役3名以上で構成され、その過半数は社外取締役とするとともに、委員会議長は社外取締役から選定されることとしています。また、監査委員は、適切な経験・能力及び必要な財務・会計・法務に関する知識を有する者より選定するものとしています。なお、監査委員の選定及び解職は、監査委員会の継続性にも配慮して行っています。 ・ 当社又は当社子会社の業務執行取締役、執行役、会計参与、支配人又はその他の使用人でないこと。  ・ 当社に適用される米国証券関連諸法令に定める"Independence"要件又はこれに相当する要件を充足すること。  また、監査委員のうち少なくとも1名は、当社に適用される米国証券関連諸法令に定める"Audit Committee Financial Expert"要件又はこれに相当する要件を充足しなければならないとし、当該要件を充足するか否かは取締役会が判断しています。2021年12月3日現在、3名の委員全員が社外取締役であり、うち岡俊子及び岸上恵子の2名は米国証券取引所法に定める"Audit Committee Financial Expert"に相当する者です。また、岡俊子は企業経営及び会計に関する幅広い見識を、岸上恵子は国内外の多様な企業での監査実務経験と内部統制に関する専門性を有しており、2名とも財務及び会計に関する相当程度の知見を有しています。 d. 会計監査人の選解任議案の決定・会計監査人の独立性・適格性等に関する考え方 【補充原則3-2①】 監査委員会は、CEOその他の執行役から推薦される会計監査人候補について、推薦理由の妥当性を評価したうえで、候補の決定を行っています。また、監査委員会は、選任された会計監査人の独立性、資格要件及び適正性、ならびに業務内容について継続的に評価を行っています。監査委員会による会計監査人の評価の詳細については後述の「Ⅱ 経営上の意思決定、執行及び監督に係る経営管理組織その他のコーポレート・ガバナンス体制の状況 1機関構成・組織運営等に関する事項 【監査体制】 監査委員会による会計監査人の評価」をご参照ください。(4)報酬委員会a. 構成員: 3名(うち社外取締役3名)   氏名          役職   Wendy Becker   報酬委員会議長(社外取締役)   秋山 咲恵       報酬委員(社外取締役)   畑中 好彦       報酬委員(社外取締役) b. 目的・権限 ・ 取締役、執行役及びその他の役員の個人別報酬の方針の決定 ・ 報酬方針にもとづく取締役及び執行役の個人別報酬の額及び内容の決定ならびに執行役以外の上級役員の個人別報酬の額及び内容の決定状況の監督  c. 報酬委員会の構成に関する方針 報酬委員会は取締役3名以上で構成され、その過半数は社外取締役とするとともに、委員会議長は社外取締役から選定されることとしています。また、CEO、COO(最高業務執行責任者)及びCFO(最高財務責任者)ならびにこれに準ずる地位を兼務する取締役は報酬委員となることができないものとしています。なお、報酬委員の選定及び解職は、報酬委員会の継続性にも配慮して行っています。2021年12月3日現在、3名の委員全員が社外取締役です。 d.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針 【原則3-1(iii)、原則4-2、補充原則4-2①】 取締役及び上級役員の個人別の報酬等の内容の決定に関する方針は、報酬委員会が決定することとされており、報酬委員会によって定められた当該方針は、次のとおりです。 <取締役報酬について> 取締役の主な職務がソニーグループ全体の経営に対する監督であることに鑑み、グローバル企業であるソニーグループの経営に対する監督機能の向上を図るため、グローバルな観点で優秀な人材を当社の取締役として確保するとともに、その監督機能を有効に機能させることを取締役報酬決定に関する基本方針としています。なお、執行役を兼務する取締役に対しては取締役としての報酬は支給していません。 この基本方針を踏まえて、取締役の報酬の構成を下表のとおりとしています。各報酬項目の水準及び構成比については、第三者による国内外企業経営者の報酬に関する調査にもとづき、前述の方針に沿って適切に設定しています。 報酬の種類                               概要 定額報酬              ・第三者による国内外企業経営者の報酬に関する調査等を参考に                      職責及び人材確保のための処遇競争力の観点から適切な報酬となるよう設定 株価連動報酬          ・株主との価値共有を一層促進すること及び健全かつ透明性のある経営の仕組みの (譲渡制限付株式)        構築・維持に対するインセンティブとして、譲渡制限株式を付与                    ・譲渡制限期間は取締役在任期間中とし、原則として、退任時に譲渡制限を解除 株式退職金            ・在任年度ごとに報酬委員会にて定められるポイントを取締役に付与し、                     退任時にその累積数に当社普通株式の株価(終値)を乗じて算出される金額を支給                     ※2017年度以降については、取締役向けの株式退職金を譲渡制限付株式に                     置き換えており、2020年度は新規のポイント付与を実施せず <上級役員の報酬について> 上級役員がソニーグループ又は各事業の業務執行の中核を担う経営層であることに鑑み、会社業績の一層の向上を図るため、グローバルな観点で優秀な人材を当社の経営層として確保するとともに、短期及び中長期の業績向上に対するインセンティブとして有効に機能させることを上級役員の報酬決定に関する基本方針としています。 この方針を踏まえて、2021年度の上級役員の報酬の基本的な構成を下表のとおりとしています。各報酬項目の水準及び構成比については、業績及び株主価値への連動を重視し、第三者による国内外企業経営者の報酬に関する調査にもとづき、担っている職責に応じて適切に設定しています。(「V その他 ■2.その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項」に、長期視点を促す役員報酬構成を示すものとして、2020年度の報酬構成を添付していますのでご参照ください。) 報酬の種類                                 概要 定額報酬                ・第三者による国内外企業経営者の報酬に関する調査等を参考に、                         職責及び人材確保のための処遇競争力の観点から適切な報酬となるよう設定   業績連動報酬             ・中長期及び支給対象事業年度の経営数値目標の達成を目指すインセンティブとして                       有効に機能するよう適切な仕組みや指標を設定                      ・具体的には、以下の(1)及び(2)それぞれの指標の達成度を支給額決定の基礎とし、                       その達成度を踏まえて、標準支給額に対し、原則0%から200%の範囲で支給額を変動させる                      (1)支給対象年度における、連結調整後EBITDA(※)、調整後EPS(1株当たり                      当社株主に 帰属する当期純利益)(※)等の連結又は各事業の業績に関する指標                      (以下「業績関連指標」)のうち、担当領域に応じて設定された指標の達成度                      ※当社が非経常的と判断する損益のうち、「決算短信」、「業績説明会資料」、                      「四半期報告書」及び「有価証券報告書」において金額が開示される項目を調整                      (2)担当領域に関する個人業績の達成度                       ・上記(2)の個人業績の評価指標の一部には、                       事業間連携での価値創造を加速するための取組み、                       社会価値創出及びESG(環境・社会・ガバナンス)の観点からの                       サステナビリティに関する取組み、社員意識調査によるエンゲージメント指標を含む                      ・業績連動報酬の標準支給額は、それぞれの職責に応じて、金銭報酬額                      (定額報酬と業績連動報酬の支給額の合計額)全体の内、適切な割合となるように設定 株価連動報酬            ・中長期的な株主価値向上を目指すインセンティブとして、ストック・オプション (ストック・オプション          及び譲渡制限付株式を付与 及び譲渡制限付株式)        ・ストック・オプションは、原則として、割当日から1年経過後より、毎年3分の1ずつ                       行使可能数の制限を解除(割当日から3年後に全付与数が行使可能)                      ・譲渡制限付株式は、原則として、対象者に株式を付与した事業年度に係る株主総会日から3年後に、                       譲渡制限を解除                      ・基本的な方針として、グループ全体への経営責任・影響度がより大きい上級役員ほど、                       個人別報酬に占める株価連動報酬の比率が高くなるよう設定                       (「ご参考:長期視点を促す役員報酬構成」参照)                      ・株価連動報酬は、それぞれの職責に応じ、金銭報酬額(定額報酬と業績連動報酬の支給額の合計額)                       と株価連動報酬額の合計額に対して適切な割合となるように設定 株式退職金               ・在任年度ごとに報酬委員会にて定められるポイントを対象となる上級役員に付与し、                        退任時にその累積数に当社普通株式の株価(終値)を乗じて算出される金額を支給 (ご参考:譲渡制限付株式報酬制度について) 当社は、2017年度より当社の執行役及びその他経営幹部、ならびに当社の非業務執行取締役を対象として譲渡制限付株式報酬制度を導入しています。この制度は、当社の執行役及びその他経営幹部については、株主との価値共有を一層促進すること、ならびに、中長期の業績及び株主価値の持続的な向上に対するインセンティブとして機能させることを目的とするものです。また、非業務執行取締役については、株主との価値共有を一層促進すること及び健全かつ透明性のある経営の仕組みの構築・維持に対するインセンティブとして機能させることを目的としています。 具体的には、一定期間、割り当てられた当社普通株式を自由に譲渡その他の処分をすることができないこと(以下「譲渡制限」)及び一定の事由が生じた場合には当社が当該割り当てられた当社普通株式を無償取得することを条件に、当社普通株式を執行役及びその他経営幹部、ならびに非業務執行取締役に付与します。前述の譲渡制限期間及び譲渡制限が解除される要件や付与対象者、ならびに付与数など同制度の具体的内容については、報酬委員会が決定します。 e. 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定方法 上記報酬方針にもとづいた、取締役及び上級役員の個人別報酬支給額及び内容は、報酬委員会により、又はその監督のもとで決定されています。具体的には、原則、毎年、定時株主総会開催日後に開催される報酬委員会において、取締役及び執行役の各個人の当該事業年度における報酬の基本支給額及び内容を決定し、対象事業年度終了後に開催される報酬委員会において、取締役及び執行役について最終的な報酬支給額を決定しています。また、執行役以外の上級役員については、報酬委員会による監督のもとで決定されています。 なお、業績連動報酬については、各上級役員について、業績連動報酬の標準支給額ならびに業績関連指標(各指標の配分含む)及び個人業績の目標が設定され、執行役については対象事業年度終了後に開催される報酬委員会において、また執行役以外の上級役員については報酬委員会による監督のもとで、それぞれ当該目標の達成度に応じて支給額を決定しています。 2020年度も同様の手続にもとづき、取締役及び上級役員の個人別報酬支給額は報酬委員会により、又はその監督のもとで決定されています。 <2020年度における執行役に対する業績連動報酬にかかる指標の目標及び実績> 2020年度における執行役の業績連動報酬の標準支給額は、定額報酬に対して60%~100%の範囲で各執行役の職責に応じ設定しました。「V その他 ■2.その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項」に、執行役の業績連動報酬支給額の算定式を添付していますのでご参照ください。また、2020年度において執行役に主に適用された業績関連指標、配分、目標値及び実績は以下のとおりです。 評価指標          評価ウェイト           2020年度 目標値(連結)                   2020年度 実績(連結) 営業CF           50%         2018年度からの3年間において2.2兆円以上の営業CF          1兆1,222億円                            (下記に定義する。)の創出を達成すべく設定された数値         当社株主に帰属する   40%                     5,100億円                           1兆1,718億円 当期純利益  ROE              10%                     11.4%                              24.2% ソニーグループの第三次中期経営計画において営業活動によるキャッシュ・フローが最も重視される経営指標として設定されたことに伴い、金融分野を除いた連結ベースでの営業活動によるキャッシュ・フロー(以下「営業CF」)の配分を最も高く設定したことに加え、当該第三次中期経営計画の数値目標に含まれるROE(株主資本利益率)も指標として設定しました。また、当該事業年度の経営数値目標の達成を目指すインセンティブとして機能させるべく、当社株主に帰属する当期純利益も指標として設定しました。 業績関連指標のうち、2020年度の営業CFの目標値は、第三次中期経営計画の目標数値である、2018年度からの3年間において2.2兆円以上の営業CFの創出を目指すべく、報酬委員会がインセンティブとして有効に機能すると判断した数値が設定されました。業績関連指標のうち、2020年度の当社株主に帰属する当期純利益については、2020年度通期の連結業績見通しとして、2020年5月に公表された数値である5,100億円、2020年度のROEについては11.4%が目標値としてそれぞれ設定されました。なお、2020年度の業績関連指標の実績は、営業CFが1兆1,222億円、当社株主に帰属する当期純利益が1兆1,718億円、及びROEが24.2%であり、それぞれ目標値を上回る結果となりました。また営業CFについては、2018年度からの3年間の合計が2兆6,385億円となり第三次中期経営計画の目標値を上回る結果となりました。 2020年度の執行役の業績連動報酬は、上記の「d. 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針」及び「V その他 ■2.その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項」に添付している[図:執行役の業績連動報酬支給額の算定式]に記載のとおり、担当領域に応じて設定された業績関連指標の達成度、及び担当領域に関する個人業績の達成度を支給額決定の基礎とし、それぞれの達成度を踏まえ、標準支給額に対し、原則0%から200%の範囲で決定されました。その結果、2020年度における、各執行役に対する業績連動報酬の支給率は、標準支給額に対して、166.9%~175.1%の範囲でした。 (5)上級役員(執行役、上席事業役員、専務及び常務が相当) a. 員数: 19名(執行役6名を含む) b. 目的・権限 ・職務分掌に従ったソニーグループの業務執行の決定及び実行 c. 取締役会からの権限委譲【補充原則4-1①】 取締役会は、グループ経営に関する基本方針その他経営上特に重要な事項について決定するとともに、グループ経営に関する迅速な意思決定を可能にすべく、CEOを含む執行役の担当領域の決定及び上級役員の範囲の設定を行ったうえで、CEOに対して、業務執行に関する決定及び実行にかかる権限を 大幅に委譲しています。CEOはさらに、当該権限の一部を他の上級役員に対して委譲しています。 (6)その他の役員(執行役員が相当)  a. 員数: 7名 b. 目的・権限 ・取締役会及び上級役員が決定する基本方針にもとづく、本社機能、研究開発等の特定領域における担当業務の実行 (7)会議体の開催状況及び取締役の出席状況 【補充原則4-8①】  2020年度の1年間(2020年4月1日~2021年3月31日)において、取締役会は8回、指名委員会は5回、監査委員会は6回、報酬委員会は5回開催されました。 取締役会への出席状況については、2020年度に在籍した社外取締役13名(2020年6月に退任した宮田孝一氏、John V. Roos氏、桜井恵理子氏及び皆川邦仁氏を含む)は、在任期間中に開催された2020年度の取締役会の全てに出席しています。また、委員会に所属する2020年度に在籍した社外取締役は、在任期間中に開催された2020年度の各委員会の全てに出席しています。 1.3.2. 企業統治に関するその他の事項 (1)取締役、取締役会及び各委員会を支える活動・施策 【原則4-2、原則4-12、原則4-13、原則4-14】当社は、取締役会による経営に対する実効性の高い監督の実現を担保するために、様々な活動を行い、施策を講じています。主な活動・施策等は以下のとおりです。 ■社外取締役による活動【補充原則4-8②】 代表執行役を兼務しない取締役から選任された取締役会議長が、取締役会の運営を主導するとともに、上級役員とのコミュニケーションや社外取締役間の連携を図っています。その具体的な取組みの一つとして、社外取締役間の情報交換、認識共有を目的とした社外取締役会を原則として取締役会の開催日と同日に開催しています。 また、社外取締役による事業内容や経営課題の理解の促進、戦略議論の充実等を目的として、経営陣との戦略ワークショップ、社外取締役による事業所訪問、取締役会議長とCEOとの打合せ等を複数回実施しています。 ■事務局等の設置【補充原則4-12①】 取締役会における建設的な議論、活発な意見交換や各取締役の活動を支援するため、取締役会事務局及び各委員会事務局を設置しています。各事務局は、取締役会や各委員会における議論に必要な資料を各取締役に対して事前に配布するとともに、経理情報、組織図、プレスリリース、外部のアナリストレポートや格付けレポート等の情報についても随時提供しています。取締役会・各委員会の前には、資料の事前配布及び議案の事前説明を行うとともに、案件によっては、臨時の説明会を開催し、取締役に詳細を説明しています。また、当日欠席した社外取締役に対して、後日、取締役会・各委員会において決議された内容等の説明を適宜行うこととしています。さらに、各事務局は、会議の開催頻度や各回における議題数が適切に設定されるよう、年間の開催スケジュールや想定される審議項目を事前に各取締役に共有しています。 ■必要な情報の提供等 【補充原則4-13①、補充原則4-13②、補充原則4-14①】 取締役から必要な情報の提供を求められた場合には、各事務局がその提供に努めるとともに、円滑な情報提供が実施できているかどうか適宜確認しています。なお、取締役の役割・責務(委員としての役割・責務を含む)を果たすために必要な費用(外部専門家の助言を受けることや、各種セミナーへの参加費用等)については社内規程にもとづき当社が負担することとしています。 ■監査委員会補佐役の設置【補充原則4-4①、補充原則4-13③】 監査委員会の職務執行を補佐するため、監査委員会の同意のもと、取締役会決議により監査委員会補佐役を置いています。監査委員会補佐役は、ソニーグループの業務の執行に関わる役職を兼務せず、各監査委員の指示・監督のもと、自ら、あるいは関連部門と連携して、監査の対象となる事項の調査・分析・報告を行うとともに、必要に応じて監査委員会を補佐して実査・往査を行っています。 ■取締役に対するトレーニング 【補充原則4-14①、補充原則4-14②】 当社は、新任取締役に対して、就任後速やかに、担当の上級役員又は外部専門家により、取締役や委員として求められる役割と責務(法的責任を含む)を主軸に置いたオリエンテーションを実施し、さらに、ソニーグループの事業・財務・組織・体制等に関するオリエンテーションを実施しています。また、就任後においても、社内規程にもとづきコンプライアンスに関する研修を行うとともに、会社の事業等に関する状況を含め、その役割と責務を果たすために必要な知識について、提供し、更新する機会を設けています。 (2)取締役会及び各委員会の実効性評価の実施 【補充原則4-11③】 〈実効性評価に関する当社の考え方〉 当社は、ソニーグループの企業価値向上を目指した経営を推進すべく、継続的に取締役会及び各委員会の機能及び実効性の向上に取り組むことが重要であると考えています。この取組みの一環として、当社は、原則として年に1回以上、かかる実効性評価を実施しています。 〈直近の実効性評価〉 取締役会は、前回の実効性評価の結果を踏まえた対応が適切になされていることを確認したうえで、主に2020年度の活動を対象とした実効性評価を2021年2月から4月にかけて実施しました。なお、今回の実効性評価は、取締役会議長による主導のもと、前回と同様に、評価自体の透明性や客観性を確保することと専門的な視点からのアドバイスを得ることを目的として、国内外のコーポレート・ガバナンスに高い知見を持つ外部専門家による第三者評価も取得したうえで、実施しました。 〈評価プロセス〉 まず、取締役会において、前回の実効性評価を踏まえた対応状況及び今回の実効性評価の進め方について審議・確認しました。 そのうえで、外部専門家による第三者評価を実施しました。その評価手法は以下のとおりです。 ・ 取締役会議事録等の資料の閲覧及び取締役会への陪席  ・ 取締役会・各委員会の開催・運営実務等に関する各事務局との確認  ・ 取締役会の構成、運営、取締役自身のコミットメント、各委員会の活動、実効性評価の手法そのもの等に関する全取締役に対するアンケートの実施  ・ 取締役会議長、新任取締役、執行役を兼務する取締役その他一部の取締役に対するインタビューの実施  ・ 日本及び欧米のグローバル企業との比較等  その後、取締役会が、当該外部専門家より第三者評価の結果についての報告を受け、その内容を分析・審議し、取締役会・各委員会の実効性確保の状況を確認しました。 〈評価結果の概要〉 外部専門家による第三者評価の結果として、取締役会は、取締役の自己評価、日本・欧米のグローバル企業との比較等の諸点から、高く評価されるべき構成及び運営がなされている旨の報告を受けました。取締役会としては、その報告内容を踏まえて実効性確保の状況について分析・審議した結果、2021年4月時点において、取締役会及び各委員会の実効性は十分に確保されていることを改めて確認しました。 なお、当該外部専門家からは、取締役会・各委員会の実効性をさらに高めるために、他社事例も踏まえて検討対象となり得る選択肢として、昨今の経営環境に応じた任意委員会の設置もしくは既存委員会のタスク追加の可能性、監査委員会と内部監査部門の関係の進化、オンラインでの開催を考慮したより効果的な取締役会の開催方法の検討等に関する案が例示されました。 〈評価結果等を踏まえた取組み〉 当社は、ソニーグループの企業価値向上を目指した経営をさらに推進すべく、今回の取締役会及び各委員会の実効性評価の結果、ならびにかかるプロセスの中で各取締役から提示された多様な意見や外部専門家から提示された視点等を踏まえて、継続的に取締役会及び各委員会の機能向上に取り組んでいきます。 なお、2020年2月から4月にかけて実施した前回の実効性評価以降、取締役会の実効性向上につながる取組みとして主に以下を実施しています。 ・ ESG(環境・社会・ガバナンス)に関する取締役会に対する定期的な報告を継続して実施 ・ 情報セキュリティ担当取締役の継続的な設置 ・ 社外取締役会のさらなる活用 ・ 社外取締役を含む非業務執行取締役の経験・専門性に関するスキルマトリックスの開示 ・ 取締役及び上級役員の報酬にかかる開示のさらなる拡充 ・ 監査委員による事業所に対する往査を継続して実施 (3)内部統制システム、リスク管理体制の整備及びソニーグループの業務の適正を確保するための体制整備の状況等 【原則4-3、補充原則4-3④、原則4-4】 2006年4月26日開催の取締役会において、会社法第416条第1項第1号ロ及びホに掲げる当社及びソニーグループの内部統制及びガバナンスの枠組みに関する事項(損失の危険の管理に関する規程その他の体制及びソニーグループの業務の適正を確保するための体制を含む)につき、現体制を確認のうえ、かかる体制を継続的に評価し、適宜改善することを決議しました。また、2009年5月13日及び2015年4月30日開催の取締役会において、かかる体制を改定・更新し、2021年5月10日付取締役会書面決議により、現体制がかかる体制に沿っていることを確認のうえ、引き続き継続的に評価し、適宜改善することを確認しました。2021年5月10日付の取締役会決議によって確認された内容及びその運用状況については、当社ホームページで公開しています。 内部統制及びガバナンスの枠組みに関する取締役会決議及びその運用状況の概要: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/library/governance.html 上記取締役会決議にもとづく主な体制の概要については、サステナビリティレポートの以下の箇所をご参照ください。 https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/ 情報開示体制、リスク管理体制、財務報告体制、危機管理体制及び事業継続計画にかかる体制: 「コーポレート・ガバナンス『内部統制体制』」参照 ※ 会社情報の適時開示に係る社内体制の状況については、「V その他 2.その他コーポレートガバナンス体制等に関する事項」、IRに関する活動状況については、「III 株主その他の利害関係者に関する施策の実施状況 2.IRに関する活動状況」も、併せてご参照ください。 監査委員会監査、内部監査、会計監査の体制及び状況【補充原則3-2②、原則4-4】: 「コーポレート・ガバナンス『内部統制体制』」参照 ※ 「II 経営上の意思決定、執行及び監督に係る経営管理組織その他のコーポレート・ガバナンス体制の状況 1.機関構成・組織運営等に係る事項  監査委員会、会計監査人、内部監査部門の連携状況」も併せてご参照ください。 コンプライアンス体制(企業倫理とコンプライアンス): 「企業倫理とコンプライアンス」参照  - 内部通報制度 【原則2-5、補充原則2-5①】:    「企業倫理とコンプライアンス『企業倫理・コンプライアンスプログラム』」参照 1.4. 株主その他ステークホルダーとの関係 【原則2-1、原則4-5】 イノベーションと健全な事業活動を通じて、企業価値の向上を追求することが、ソニーグループの企業としての社会に対する責任の基本をなすものです。ソニーグループは、その事業活動が、直接、間接を問わず、さまざまな形で社会に影響を与えており、そのため健全な事業活動を営むためには、株主、顧客、社員、調達先、ビジネスパートナー、地域社会、その他の機関を含むソニーグループのステークホルダーの関心に配慮して経営上の意思決定を行う必要があると認識しています。当社役員・社員は、このことを踏まえて、ソニーグループの事業を遂行するよう努力するものとしています。 (1)株主との対話方針について 【補充原則3-1①、補充原則3-1②、原則5-1、補充原則5-1①、補充原則5-1②】 当社は、株主や投資家の皆様との信頼関係を醸成し、企業価値の最大化を図るために、適時かつ公正な情報開示を行うこと、正確な情報を分かりやすく表現すること、開示情報の充実を図ることをIR活動の基本方針としています。 かかる基本方針の下、IR活動を担当する執行役として、取締役会の決議によりCFOを指定し、CFOの下、IR担当部署が株主及び投資家の皆様との建設的な対話の促進に取り組んでいます。IR担当部署では、その取組みの一環として、投資家説明会、経営方針説明会、IR Dayをはじめとする事業説明会など個別面談以外の対話の手段・機会の充実に向けた施策の実施、株主や投資家の皆様との対話を補助するために必要な情報を当社内で収集するための連携の実現、対話において把握した株主や投資家の皆様の意見・懸念の検討、ならびにそれらに関する担当執行役・取締役会への適切なフィードバックの実施等を行います。 また、株主や投資家の皆様との対話にあたっては、インサイダー情報を伝達しないことをその方針とし、伝達する内容については、IR担当部署が、事前に法務等の関連部署や外部専門家と適宜確認することとしています。 業績発表に関する一連の資料、経営方針説明会等の投資家向け説明会資料及び適時開示は、原則として日本語と英語の両方で同時に情報開示を行っています。 当社の「情報開示に関する統制と手続き」やIR活動の詳細については、以下をご参照ください。 情報開示体制:サステナビリティレポートの「コーポレート・ガバナンス『内部統制体制』」参照 https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/ 投資家情報:https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/ ※ 具体的な当社の活動状況につきましては、「III 株主その他の利害関係者に関する施策の実施状況 2.IRに関する活動状況」も併せてご参照ください。 (2)株主総会の運営 【原則1-1、原則1-2、補充原則1-2③】 当社の株主総会の運営に関する当社の考え方は以下のとおりです。 a. 株主総会の基本方針 当社は、以下株主総会の基本方針を掲げ、株主が発言しやすい環境作りに努めています。  ・ 株主総会当日に出席できない株主が、できる限り多く議決権を行使できるようにする。  ・ 株主総会当日に出席した株主と経営陣との直接のコミュニケーションを図る。  株主総会日については、会場確保の都合により変動しますが、集中日の1週間前を目処に設定しています。また、総会前日までの議決権行使における賛 否の内訳を当日の議案採決の際にスクリーンに表示するなど、透明性の高い株主総会運営に努めています。さらに、2020年からはインターネットによる意見・質問の事前受付を実施しており、また、2021年には株主総会ライブ中継(ハイブリッド参加型バーチャル株主総会)も実施しています。 b. 株主総会における権利確保のための取組み 【補充原則1-1③、補充原則1-2①、補充原則1-2②、補充原則1-2④、補充原則1-2⑤、補充原則5-1③】 四半期ごとに株主構造を把握することにより、株主の権利の適切な行使に関する環境整備、平等性の確保、少数株主や外国人株主に対する十分な配慮を行い、信託銀行等の名義で株式を保有されている機関投資家を含む株主の皆様の実質的な権利確保に努めています。その一環として、株主総会の招集通知に関しては、株主の皆様の適切な判断に資する情報を提供できるよう正確性を担保しつつも、わかりやすい内容とすることに努めています。招集通知は日本語・英語にて作成するとともに、早期発送(株主総会日の3週間前を目処としています)及びウェブ上での事前公表を行っています。また、議決権行使に際しては電子行使(パソコン及びスマートフォンによるインターネットを通じた議決権行使の導入、議決権電子行使プラットフォームの利用)が可能な環境を整え、株主の皆様にご案内しています。 当社の株主総会については、以下をご参照ください。 https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/stock/shareholders_meeting/ ※ 具体的な当社の取組み状況につきましては、「III 株主その他の利害関係者に関する施策の実施状況 1.株主総会の活性化及び議決権行使の円滑化に向けての取組み状況」も併せてご参照ください。 c. 株主総会後の対応について 【補充原則1-1①】 議案ごとの議決権行使結果及びその分析については適宜、取締役会に対して報告を行い、その内容の検討を行っています。この検討結果を踏まえて株主との対話その他の必要な対応を行います。 (3)その他ステークホルダーとの関係について 【原則2-2、補充原則2-2①】 当社の社会的責任やステークホルダーとの関係については、ソニーグループ行動規範の一部として、CEOによりソニーグループ内に周知徹底されています。また、取締役会はその行動規範の周知徹底や遵守状況について定期的に報告を受け、レビューを行います。詳細についてはサステナビリティレポートの以下の箇所をご参照ください。  https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/ ソニーグループ行動規範: 「企業倫理とコンプライアンス『ソニーグループ行動規範』」参照 ステークホルダーとのかかわり: 「サステナビリティの考え方『ステークホルダーとのかかわり』」参照 (4)政策保有株式 【原則1-4】 a. 上場株式の政策保有に関する方針 <保有方針> 当社は、当社又は当社の子会社による上場会社株式の取得又は継続保有(当社の上場子会社による取得及び継続保有、ならびに当社が保有する当社の上場子会社社株式を除く)にあたっては、適切な手続を経て十分に検討のもと、保有意義・経済合理性が十分認められるものに限り、取得又は継続保有することにしており、保有意義・経済合理性が十分であると認められなかった銘柄については縮減するものとしています。 <保有の合理性の検証方法> 当社及び当社の子会社が純投資目的以外の目的で保有する全ての上場会社株式(当社の上場子会社が保有する株式及び当社が保有する当該上場子会社社株式を除く)については、保有目的の適切さ、取引上の重要性(見込んでいた協業の進捗や今後の見通しを含む)と株式保有がかかる取引に与える影響をレビューするとともに、株式保有にかかる利回り及び資本コストの精査を通じて、当社グループの中長期的な企業価値の向上に資するかどうかという観点に照らして、随時、保有の適否の検証を行っています。なお、全ての上場会社株式の銘柄について、まず執行側において検証が行われ、その結果を踏まえて、業務執行の監督機関である当社取締役会において保有の適否の検証が行われています。 <個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容> 2021年3月末時点において当社及び当社の子会社が保有する全ての上場会社株式(当社の上場子会社が保有する株式及び当社が保有する当該上場子会社社株式を除く)につき、前述の方法により、2021年6月22日に開催された取締役会にて保有の合理性の検証を行いました。なお、縮減を検討すべきと判断された株式については、縮減に向けた検討を進めます。 b. 政策保有株式に係る議決権行使基準 当社は、議決権行使を通じて、当該上場会社の企業価値、ひいては当社の企業価値を向上させることが重要であるとの認識の下、当該上場会社の株式に係る議決権の行使にあたり、当該株式の保有意義・経済合理性等と併せて、各議案の内容を十分に検討した上で、当該上場会社の中長期的な企業価値向上に資するような議決権行使を行うべく、たとえば、剰余金の処分、取締役・監査役・会計監査人の選任、株主提案等の議案についての議決権行使時の考慮要素を社内ルール化すること等を通じて、適切に行使の内容を決定することとしています。 c. 政策保有株主との関係について【補充原則1-4①、補充原則1-4②】 当社の株式を保有している会社からその株式の売却等の意向が示された場合には、取引の縮減を示唆することなどにより売却を妨げることせず、当該会社との間で会社や株主共同の利益を害するような取引は行いません。 (5)買収防衛策や株主の利益を害する可能性のある資本政策等 【原則1-5、補充原則1-5①、原則1-6】 当社は現時点においていわゆる買収防衛策を導入していませんが、買収防衛策の導入、当社株式が公開買付けに付された場合の対応、支配権の変動や大規模な希釈化をもたらす資本政策の実施等、株主の皆様の利益に重大な影響を与えうる施策に関しては、取締役会(必要に応じて監査委員会)等の適切な機関においてその必要性や合理性等について十分に検討を行うものとし、株主の皆様に対しても十分にご説明します。 (6)関連当事者間取引 【原則1-7、原則4-3】 当社は、取締役会決議により、当社の役員・社員がソニーグループとの利益相反を生じる、あるいは生じる恐れのある行為を行うことを禁止する旨をその行動規範の一つとして定めています。その遵守に向けた一環として、当社の役員に対して、当社又はソニーグループ会社との間の取引又は金銭債務(いわゆる関連当事者間取引)の有無について、本人だけでなくその親族等にかかるものも含め、定期的に確認しています。また、当社による当社役員との取引については、法令や取締役会規定その他社内規程に則り、取締役会における承認を得ることとしています。その承認にあたり、取締役会は、それらの取引が当社自身や株主共同の利益を害することのないよう、取引の重要性やその性質とともに法令や取締役会規定その他社内規程における要請事項について必要な確認を行った上で承認するものとしています。 (7)株主への利益の還元等に関する考え方 【原則1-3】 当社は、株主の皆様への利益還元は、継続的な企業価値の増大及び配当を通じて実施していくことを基本と考えています。安定的な配当の継続に努めたうえで、内部留保資金については、成長力の維持及び競争力強化など、企業価値向上に資するさまざまな投資に活用していく方針です。なお、配当金額については、連結業績の動向、財務状況ならびに今後の事業展開等を総合的に勘案し、決定していきます。 (8)企業年金のアセットオーナーとしての機能発揮 【原則2-6】 当社は国内の企業年金制度として閉鎖型確定給付企業年金(以下「本年金制度」)を有しています。本年金制度は、受給者の受給権を保全し、給付等の福利を増大する事を目的に定められた運用基本方針等(以下「運用基本方針等」)に則り、資産運用を行っています。資産運用について、当社は、財務部シニアゼネラルマネジャーが専門知識・資質を有した人材を任命し、運用管理担当として業務に従事させるとともに、外部アドバイザーを採用し専門性を補完することにより、健全かつ適切な運用体制の実現に努めています。 なお、資産運用に係る意思決定は、運用基本方針等にもとづき、本年金制度の運営に係る関連部署である、人事・経理・財務各部門の責任者・担当者によって構成される年金委員会での審議などを経て、最終決裁権者の承認により決定することで、本年金制度と当社の間で生じ得る利益相反を適切に管理しています。また、運用受託機関に対しては、運用開始時に資産構成や運用手法等において遵守すべき事項を示した運用ガイドラインを交付し、その遵守状況等について定期的に確認・評価を行っています。 1.5.  サステナビリティに関する取組み 【原則2-3、補充原則2-3①、補充原則3-1③、補充原則4-2②】 (1)サステナビリティに関する取組み及び推進・監督体制 上記1.1.記載の「サステナビリティに関する基本方針」に基づき、当社は、サステナビリティ担当上級役員のもと、サステナビリティ推進部を設置し、同部が各事業部門及び関連部門(コンプライアンス、人事、経営企画管理、財務、法務等)と連携し、グループ全体の各種取組みを推進しています。当社は、持続可能な開発目標(SDGs)をはじめ、さまざまな社会課題があることを認識し、マテリアリティ分析を通じて、当社の事業活動に関連性の高い重要なサステナビリティ課題を特定したうえで、その重要性を再認識しさらなる取組みを進めていきます。 また、当社の取締役会は、以下の方法により、効果的にサステナビリティに関する重要課題への対応状況や、ソニーグループ行動規範の遵守状況などについて確認し、その中でサステナビリティがひとつの課題として認識され、必要な取組みが検討・実施されていることについても確認します。  a. 少なくとも四半期に一回、取締役会に対して、サステナビリティに関する取組み及びその進捗の報告を求めること。 b. 取締役会において、各事業の中期経営計画の一環として、戦略とその前提となっているサステナビリティ観点の課題と機会の検討状況、対応する施策の報告を求めること。 加えて、2020年度からは、上級役員の業績連動報酬の評価項目の一部にサステナビリティの観点を含めているほか、2021年度からは、各事業が重視しているサステナビリティ課題への取組みについてKPIを設定し、事業の業績評価の一部に組み込んでいます。 当社のサステナビリティに関する取組みの詳細については、サステナビリティレポートの以下の箇所をご参照ください。 https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/ - サステナビリティの考え方:「サステナビリティの考え方『サステナビリティの考え方』」参照 - マテリアリティ項目の特定:「サステナビリティの考え方『ソニーグループのマテリアリティ』」参照 - 企業倫理とコンプライアンスに関する方針や取組み等:「企業倫理とコンプライアンス」参照 - 人権に関する考え方や取組み等:「人権の尊重」参照 - 環境に関する計画や理念:「環境」参照 (2)気候変動に関する開示 ソニーグループの各事業は、持続可能な地球環境や、人々が安心して暮らせる社会の上に成り立っているという認識のもと、環境や社会にかかわる取組みをバリューチェーン全体にわたって継続的に推進しており、特に、気候変動への対応は重要課題のひとつと認識しています。当社は、金融安定理事会により設置された「気候関連財務情報開示タスクフォース (以下、TCFD) 」が公表した最終報告書(以下、TCFD提言)への賛同を2019年5月27日に表明するとともに、TCFD提言に賛同する企業や金融機関などが一体となって取組みを推進・議論する場として設立された「TCFDコンソーシアム」にも参加しています。今後も、TCFD提言に沿った気候変動関連情報の開示を継続・拡充していきます。 開示内容の詳細については、サステナビリティレポートをご参照ください。 サステナビリティレポート/環境/TCFD提言に沿った気候変動関連情報の開示: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/ (3)人的資本・知的財産への投資 当社は、事業戦略におけるサステナビリティの観点から、人的資本及び知的財産への投資を重要と考えており、以下の考え方に基づいて、それらを行っています。 a. 人的資本投資に関する考え方 当社は、「人材」を最も重要な経営資本の一つと捉えており、持続的な企業価値の向上と社会価値の創出を実現する上で、経営戦略と連動した人材に対する投資は必要不可欠と考えています。したがって、多様な個性、スキル、能力を持つ「個」の成長がソニーグループ全体の成長につながり、それによりさらに多くの挑戦と成長の機会が生まれるという考えのもと、研修やオンライン学習の拡充といった社員のスキルアップを支援するさまざまな人材育成施策を各事業や世界各国・地域のニーズに沿って幅広く展開しており、グローバルに基幹人材の成長を支援する「ソニーユニバーシティ」では、グループ内の多様な組織から選抜した将来の経営人材に対して、経営リテラシーやリーダーシップ、人間力などを培う多彩な育成プログラムを提供しています。 また、多様な社員が事業や地域の枠を超えて自発的に学び合い成長することを可能とする環境・設備の強化(PORT)も推進し、市場競争力のある処遇の実現により、世界トップレベルのテクノロジー人材をはじめとする優秀な人材の獲得・維持に注力しています。 b. 知的財産投資に関する考え方 当社は、知的財産投資(創出、取得、維持、管理及び利用)を事業戦略と一体的に捉えており、知的財産の観点でも当社がグループ全体に対して敷くグループガバナンスの下で投資を行っています。また、多岐にわたる事業ポートフォリオが当社の競争力の源泉の一つである中、事業、社会の状況に沿った最適解を選択できることが当社の強みであり、従業員への知財教育の実施、ワールドワイドでの特許出願を管理するシステムの導入、また、欧州・米国・中国を中心に、人材(出願及び特許アライアンス)を充実させる等、知的財産の観点でも、物的・人的投資を適切に実施しています。 1.6.女性の活躍推進を含む社内の多様性の確保【原則2-4、補充原則2-4①】 (1)当社の多様性に関する基本的な考え方及び人材育成方針・環境整備方針 当社では創業以来、強い石垣が異なる形の石がうまく組み合わさって構築されることになぞらえ、企業においても同様に、多様な個性や意見、見解、価値観が尊重され、受容される組織の実現を目指してきました。中核人材における多様性の確保についても同様に、価値観・性別・国籍・他社経験者など多様なバックグラウンドを持つ人材の登用を推進することが、多様な事業を有するソニーグループの持続的な成長にとって重要と認識しています。また、人材理念 「Special you, Diverse Sony」 のもと、多様な社員一人ひとりの個と、その多様な個性を受け入れ成長を支援することをソニーグループ共通の考え方として、各事業及び各地域の状況に適した人材の多様性を推進する育成施策を実施しています。 (2)目標及び状況 a. 女性 日本における女性の活躍推進は社会的な課題の一つであることから、当社における多様性の確保でも注力すべき領域であり、現状に対する女性管理職比率の具体的な目標を設定し、職場環境の整備、育成施策、採用活動等を実施することが、女性の活躍推進の実現に向け効果的だと考えています。かかる考え方に基づいて当社が定めた目標及びその達成状況は以下のとおりです。 目標:ソニーグループ株式会社について、女性管理職比率を2025年度末に20%以上(2021年3月末時点15.2%) 女性社員の活躍推進に焦点を当てた取組みとして、職場環境の整備、女性社員の継続的育成(女性リーダーの育成やキャリアアップを後押しする研修、女性社員を対象とした座談会や交流会など)、女性社員の採用活動強化(次世代育成のための女子学生向けサイエンスプログラム等)を実施しています。なお、当社は、2016年4月28日、「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」に基づく厚生労働大臣認定のうち、(1)採用、(2)継続就業、(3)労働時間等の働き方、(4)管理職比率、(5)多様なキャリアコースという5つの評価項目全てにおいて企業に求められる要件を満たし、女性の活躍推進が優良な企業として最上位の認定を取得しました。 b. 他社経験者 当社は、他社での経験を通して培われた新たな知見や視点が加わることで事業や人材の成長につながると考え、従前より他社経験者採用を積極的に推進してきており、ビジネスニーズに応じて強化領域を中心に継続的に外部人材を採用しています。国内のソニーグループ会社における入社者全体に占める他社経験者の割合は、2020年度37%、2019年度47%、2018年度52%となっており、海外では大半が他社経験者となっています。また、入社後の人事評価においても他社経験者採用と新卒採用とを区別していません。 この観点での多様性は十分に確保できていると考えていますが、今後も引き続き多様性の維持・強化に努めます。 c. 外国籍社員 当社の役員体制において、現時点では主要事業の責任者である上席事業役員の半数が外国籍の役員であり、多様なバックグラウンドが経営の意思決定に反映される構成となっています。また、主要事業の中には、映画事業や音楽出版事業など、外国籍社員がその運営において主要な役割を担っている事業もあります。ソニーグループ全社員のうち約半数が海外での事業活動に従事しており、そのうちの9割以上が現地採用社員です。 加えて、国内のソニーグループ各社においても、国籍や言語に関係なく外国籍社員がそれぞれの個性や能力を最大限発揮できるよう、キャリア支援や社員間のネットワーキングといった様々な形でのサポートを充実させ、働きやすい環境づくりに継続的に取り組んでいます。 この観点での多様性は十分に確保できていると考えていますが、今後も引き続き多様性の維持・強化に努めます。 当社の性別、人種、国籍等を含む多様性に対する考え方、及び、多様性の確保にかかる施策・取組みの詳細については、当社ホームページとサステナビリティレポートをご参照ください。 ダイバーシティ&インクルージョン: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/diversity/ サステナビリティレポート/人材/ダイバーシティ、エクイティ&インクルージョン: https://www.sony.com/ja/SonyInfo/csr_report/ コーポレートガバナンス・コードの各原則を実施しない理由 当社は、コードの各原則を全て実施しています。 コーポレートガバナンス・コードの各原則にもとづく開示 当社のコーポレート・ガバナンス体制及び具体的な取組みにつきましては、上記の「1.基本的な考え方 1.3 コーポレート・ガバナンスの概要」に記載のとおりです。コーポレートガバナンス・コードの各原則にもとづく開示内容の記載場所につきましては、対照表(「V その他 ■2.その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項」として添付)をご参照ください。


コーポレートガバナンス・コードの各原則を実施しない理由

  当社は、コードの各原則を全て実施しています。


コーポレートガバナンス・コードの各原則に基づく開示

  当社のコーポレートガバナンス体制及び具体的な取組みにつきましては、上記の「1.基本的な考え方 1.3 コーポレート・ガバナンスの概要」に記載のとおりです。コーポレートガバナンス・コードの各原則にもとづく開示内容の記載場所につきましては、対照表(「V その他 ■2.その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項」として添付)をご参照ください。


経営管理組織及びコーポレート・ガバナンス体制の状況

組織運営情報
組織形態指名委員会等設置会社
取締役会の議長--(CG報告書に記載無し)
監査役会の設置の有無--(CG報告書に記載無し)
指名委員会又は報酬委員会に相当する任意の委員会の有無有り
社外取締役の選任状況--(CG報告書に記載無し)
社外監査役の選任状況--(CG報告書に記載無し)
取締役情報
取締役の人数11人
社外取締役の人数8人
社外取締役のうち独立役員に指定されている人数8人
監査役情報
監査役の人数--(CG報告書に記載無し)
社外監査役の人数--(CG報告書に記載無し)
社外監査役のうち独立役員に指定されている人数--(CG報告書に記載無し)
独立役員情報
独立役員の人数8人
その他独立役員に関する事項

  独立役員の資格を充たす社外取締役を全て独立役員に指定しています。独立性基準のうち「取引」に関しては、当社の取締役会規定に定める社外取締役の資格要件(「ソニーグループとの取引額が、過去3年間の各事業年度において、当該会社の当該事業年度における年間連結売上の2%又は100万米ドルに相当する金額のいずれか大きいほうの金額を超える会社の業務執行取締役、執行役、支配人その他の使用人でないこと」)を踏まえて、当社との取引額が当該取引先の年間連結売上の2%又は100万米ドルに相当する金額のいずれか大きいほうの金額を超える当該取引先の業務執行者又はその出身者かどうか、という基準に基づいて判断しています。

代表取締役社長等を退任した者の状況
元代表取締役社長等である相談役・顧問等の合計人数1人
インセンティブ情報
インセンティブ付与に関する施策の実施状況有り
インセンティブ制度
  • 業績連動型報酬制度の導入
  • ストックオプション制度の導入
  • その他(業績連動型報酬制度、ストックオプション制度以外)
ストックオプションの付与対象者
  • 社内監査役
  • 社外監査役
  • 従業員
  • 子会社の取締役
  • 子会社の従業員
ストックオプションの付与対象者に関する補足説明

  ソニーグループの業績と対象者の受ける利益とを連動させることにより、ソニーグループの業績向上に対する対象者の貢献意欲を高め、以って業績を向上させることを目的としていますので、当社の執行役・従業員のみではなく、主要な子会社の取締役・従業員も付与対象者としています。

取締役へのインセンティブ付与に関する施策の実施状況に関する補足説明

 施策として、業績連動報酬制度の他、ストックオプション、株式退職金及び譲渡制限付株式報酬制度があります。 2021年度の業績連動報酬(執行役のみが対象)につきましては、支給対象年度における(1)連結調整後EBITDA(※)、調整後EPS(※)等の連結又は個社の業績に関する指標のうち、担当領域に応じて設定された指標の達成度、及び(2)担当領域に関する個人業績の達成度を支給額決定の基礎とし、それぞれの達成度を踏まえ標準支給額に対し、原則0%から200%の範囲で支給額が変動するものです。(※当社が非経常的と判断する損益のうち、「決算短信」、「業績説明会資料」、「四半期報告書」及び「有価証券報告書」において金額が開示される項目を調整) ストックオプションにつきましては、2021年度に発行された新株予約権の目的である株式の総数は4,876,400株です。また、その個人別付与数につきましては、第三者による国内外企業経営者の報酬に関する調査にもとづき、担っている職責に応じ適切な付与数を決定しています。 株式退職金につきましては、具体的には在任年度ごとに報酬委員会で定められるポイントを付与し、その累積数に退任時の当社普通株式の株価を乗じて算出される金額を退職金とします。 譲渡制限付株式報酬制度につきましては、執行役及びその他経営幹部、ならびに非業務執行取締役を対象に、株主との価値共有を一層促進すること及び中長期の業績及び株主価値の持続的な向上に対するインセンティブ、又は健全かつ透明性のある経営の仕組みの構築・維持に対するインセンティブとして機能させることを目的として、一定期間、自由に譲渡その他の処分をすることができないこと及び一定の事由が生じた場合には当社が無償取得することを条件に当社普通株式を付与するものです。 その他、詳細については、上記「Ⅰ コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報  1.基本的な考え方 1.3.コーポレートガバナンス 1.3.1. 経営機構の概要 (4)報酬委員会 d.  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針」に記載のとおりです。

取締役の報酬に関する情報
報酬の額又はその算定方法の決定方針の有無有り
報酬の額又はその算定方法の決定方針の開示内容

  上記「Ⅰ コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報  1.基本的な考え方 1.3.コーポレートガバナンス 1.3.1. 経営機構の概要 (4)報酬委員会 d.  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針」に記載のとおりです。

個別の取締役報酬の開示状況個別報酬の開示はしていない
個別の取締役報酬の開示状況に関する補足説明

  報酬額につきましては事業報告及び有価証券報告書において開示されており、その内容は当社のホームページにおいても掲載しています。以下のURLをご参照ください。なお、有価証券報告書においては、企業内容等の開示に関する内閣府令の規定に従って、取締役及び執行役のうち、当社及び子会社から取締役及び執行役として受け取る報酬等のうち、対象事業年度にかかるもの、及び対象事業年度において報酬として受け、又は受ける見込み額が明らかになったものの総額が1億円以上である者の報酬の個別開示を行っています。  2020年度の取締役の個別報酬の開示については、報酬等の総額が1億円以上の対象者がなく、執行役については報酬等の総額が1億円以上となる対象者について個別に開示を行っています。https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/stock/shareholders_meeting/Meeting104/104_ogm_J.pdf https://www.sony.com/ja/SonyInfo/IR/library/yu.html

業務執行、監査・監督、指名、報酬決定等の機能に係る事項(現状のコーポレート・ガバナンス体制の概要)

  上記「Ⅰ コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報 1.基本的な考え方 1.3.コーポレート・ガバナンスの概要」及び「1.機関構成・組織運営等に係る事項 【監査体制】 監査委員会、会計監査人、内部監査部門の連携状況」に記載のとおりです。


現状のコーポレート・ガバナンス体制を選択している理由

  上記「Ⅰ コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報 1.基本的な考え方 1.3.コーポレート・ガバナンスの概要 1.3.1.コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び企業統治の体制」に記載のとおりです。


公開情報 内部統制システム関連情報

内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況

  「Ⅰ コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報 1.基本的な考え方 1.3.コーポレート・ガバナンスの概要 1.3.2. 企業統治に関するその他の事項 (3)内部統制システム、リスク管理体制の整備及びソニーグループの業務の適正を確保するための体制整備の状況等」に記載のとおりです。


反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況

  ・反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方  当社は、「ソニーグループ行動規範」に則り、法令・社内規則を遵守し、誠実で倫理的な事業活動を行うことを基本方針とし、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対しては断固とした姿勢で臨み、関係排除に取り組んでいます。  ・反社会的勢力排除に向けた整備状況  反社会的勢力との関係排除については、法令及び企業倫理に則り対応することが極めて重要であるとの観点に立ち、当社では、上記の「ソニーグループ行動規範」をソニーグループの役員・社員へ継続的に周知・徹底し、啓発活動や研修を定期的に行い、反社会的勢力との関係排除に向け、グループ全体での企業倫理の浸透に取り組んでいます。また、グループ共通の重要な方針・規則の整備の一環として、ソニーグループの事業がマネー・ロンダリングに巻き込まれるリスクを予防するための規則・手続(顧客確認 - Know Your Customer -プログラムの実施など)を整備の上で実施しており、その他マネー・ロンダリング対策にも取り組んでいます。さらに、法令・社内規則違反に関する報告や問題提起を奨励するための内部通報制度を整備し、グループ全体に導入していますが、この制度も反社会的勢力との関係排除のための一翼を担っています。


買収防衛策の導入の有無と補足説明

買収防衛策の導入:無し

補足説明:  現時点で、買収防衛策は導入していません。


その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項

当社では、取締役会による経営に対する実効性の高い監督の実現を担保するために、さまざまな活動を行い、施策を講じています。主な活動・施策等は、上記「Ⅰ コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報 1.基本的な考え方 1.3.コーポレート・ガバナンスの概要 1.3.2. 企業統治に関するその他の事項 (1)取締役、取締役会及び各委員会を支える活動・施策」に記載のとおりです。【適時開示体制の概要】当社の会社情報の適時開示に係る社内体制の概要は、下記のとおりです。記ソニーグループ株式会社では、ソニーグループ株式会社及びその連結子会社(以下、併せて「ソニーグループ」)に関する重要な情報に関し、公正かつ適時・適切な開示が行われるよう、別添1に記載のとおり、ソニーグループに適用される「ソニーグループ行動規範」において、企業情報開示に関するグループとしての指針を定めている。また、ソニーグループ株式会社は、多数の連結子会社・関連会社を有し国内・海外においてビジネスを展開しているため、広範囲にわたる適時開示すべき会社情報を、正確かつ迅速に収集し検討するプロセスを構築することが肝要であると認識している。これらを実現するための具体的な仕組みとして、「会社情報の適時開示に関する統制と手続き(ディスクロージャー・コントロール・アンド・プロシージャー)(以下、「DCP」)」を構築している。この仕組みにもとづくソニーグループの情報開示に係る体制は、以下のとおりである。1. DCPの目的DCPは、ソニーグループ株式会社が、米国証券取引所法にもとづき開示する情報が、米国証券取引委員会が定める規則及び様式に則って、適時に記録、処理、要約及び報告されることを確保するために整備及び採用されたものである。また、DCPは、ソニーグループによる、米国の証券取引法、日本の金融商品取引法(同法にもとづく規則及びガイドラインを含む。以下、総称して「金融商品取引法」)ならびにその他の関連する法律及び規則が定める開示基準、ならびにニューヨーク証券取引所及び東京証券取引所の定める規則(以下、米国証券取引所法ならびに米国証券取引委員会が定める規則及び様式と併せて「関連法規制」)の遵守を確保することもその目的としている。さらに、DCPは、以下に定める事項も目的としている。a)関連法規制にて義務づけられている、開示統制と手続きの構築及びその年次評価の要請を満たすこと。b)関連法規制にて義務づけられている、ソニーグループ株式会社の最高経営責任者(CEO)及び最高財務責任者(CFO)による年次証明書(宣誓書)・年次及び四半期ごとの確認書の作成を補佐すること。c)評価・証明(宣誓)義務に関連した関連法規制の改正につきCEO及びCFOの理解を補佐すること。DCPは、とりわけ定期的な報告書の作成期間中において、ソニーグループに関する重要な情報が、CEO及びCFOに対してソニーグループ内で適切に報告されることを確保するために、下記3に記載のディスクロージャーコミッティでの検討・協議を経たうえで、CEO及びCFOにより整備・運用されている。DCPは、下記9に記載されるように定期的に評価され、CEO及びCFOの承認により、書面をもって改定される。2. DCPの対象となる開示の範囲DCPは、ソニーグループの全ての重要な対外開示に適用されることを意図して整備されており、かかる重要な対外開示には、以下の財務情報の開示も含まれる。a)金融商品取引法にて提出が義務づけられている有価証券報告書、四半期報告書及び臨時報告書、ならびに、米国証券取引所法にて提出が義務づけられているForm 20-FやForm 6-Kなどの年次又はその他の継続開示報告書、ならびにソニーグループ株式会社が株式を上場している東京証券取引所やニューヨーク証券取引所にて提出(ファイリング)が義務づけられている書類(以下、これらの報告書及び書類を併せて「継続開示報告書」)。b)メディアへの任意開示、業績発表文、業績に関するガイダンス、ソニーグループ株式会社のウェブサイトに掲載される情報及びアナリストや格付機関とのコミュニケーション3. ディスクロージャーコミッティ及びディスクロージャーコミッティ事務局<ミッション>a)ディスクロージャーコミッティは、CEO及びCFOによるDCPの整備、運用、評価及び維持を補佐する。b)ディスクロージャーコミッティは、継続開示報告書及びその他重要開示書類の作成過程を監督する。c)ディスクロージャーコミッティは、CEO及びCFOが、重要な会社情報に関して適時・適切な情報開示を行うための諮問機関としてこれを補佐し、また、継続開示報告書その他の資料の提出について適切な助言を行う。d)ディスクロージャーコミッティは、独立監査人及び外部弁護士と適宜相談の上、関連法規制により要求される開示要件につき、CEO及びCFOに対し助言を行う。また、ディスクロージャーコミッティはシニアマネジメントに対して、ソニーグループに関する重要な事象の進展、動向、取引その他の情報について助言をする。e)ディスクロージャーコミッティのメンバーは、主要なビジネスユニット、子会社、関連会社及び社内部署の重要な意思決定を行う会議体の議題リストや議事録などの重要情報を閲覧する権限を持つ。<ディスクロージャーコミッティのメンバー/議長>ディスクロージャーコミッティは、IR、経理、経営企画、法務、広報、財務、内部監査、人事等を所管する部門の責任者にて構成される。a)ディスクロージャーコミッティメンバーは、CEO及びCFOにより任命される。b)ディスクロージャーコミッティの議長は、ディスクロージャーコミッティメンバーから選出され、CEO及びCFOにより承認される。c)CEO及びCFOは、ディスクロージャーコミッティ会議に出席し、また、必要と判断する情報を受領する権限を有する。<ディスクロージャーコミッティ事務局>a)ディスクロージャーコミッティ事務局及び事務局長は、ディスクロージャーコミッティに関する事務局としての職務を遂行することを目的に、ディスクロージャーコミッティの議長により任命される。b)ディスクロージャーコミッティ事務局は、「重要事項開示に関する報告要請」にもとづき報告を受領し、「個別事象の適時開示に関する手続書」に従い報告内容の重要性につきレビューを行う。レビューの結果、かかる報告内容につき開示が必要であると判断した場合、ディスクロージャーコミッティ事務局は、ディスクロージャーコミッティメンバーに当該開示内容のレビューを依頼し、対外発表及び規制上要求される書類の提出につきCFO(さらに適宜CEO)及びディスクロージャーコミッティメンバーに報告する。当該報告の受領記録及び当該報告事項に関する検討結果については、ディスクロージャーコミッティ事務局が保管する。c)ディスクロージャーコミッティ事務局は、主要なビジネスユニット、子会社、関連会社及び社内部署の重要な意思決定を行う会議体の議題リストや議事録などの重要情報を閲覧する権限を有する。<ディスクロージャーコミッティ事務局による精査>ディスクロージャーコミッティ事務局は、必要に応じて、以下の精査を行う。a)ソニーグループ及びその従業員に対して提起・開始されあるいは提起・開始が予測される訴訟その他の司法手続に関し、法務部コーポレート法務グループ(以下、「コーポレート法務グループ」)及びその他の適切な部署、独立監査人・外部弁護士及び対象事項(労働・環境・製造物責任等)の担当部署と適宜相談・検討する。b)潜在的に重要な情報(「重要事項開示に関する報告要請」に従い受領する報告、主要ビジネスユニット責任者(下記4にて定義)から必要に応じて提供される重要な意思決定を行う会議体の議題リストや議事録を含む)を継続的に収集・検討し、また、グローバル経理センターから提供された情報に含まれる異常な項目を発見・指摘してディスクロージャーコミッティメンバーの議論に供する。c)経営企画管理部・グローバル経理センターの補佐を受けつつ、主要ビジネスユニット責任者に対し、ソニーグループの財務状況に重大な影響を与え得るトレンド、需要状況、コミットメント、事象、不確定要因について精査を行う。d)グローバル経理センターの補佐を受けつつ、ソニーグループによる簿外のアレンジメント(対象期間における新規アレンジメントを含む)の目的、条件及び変更点につき検討し、また、その開示の適切性につき検討する。e)グローバル経理センター及びGlobal Tax Officeの補佐を受けつつ(なお、グローバル経理センター及びGlobal Tax Officeは必要に応じて独立監査人と相談するものとする)、日本、米国及びその他の税務当局による税務調査等に関する未解決事項を含む、ソニーグループの税務ポジションに影響を与える重要な事項を検討する。f)ソニーグループの財務状況に重大な影響を与え得る競争や営業上のトレンド、事象、不確定要因に応じ、精査の目的のため、ビジネスユニット、子会社、関連会社、社内部署の担当者等、ディスクロージャーコミッティメンバーが適切と判断する役職員と、定期的に又は必要に応じて、ミーティングや相談を行う。g)最新の年次報告書の記載につき、Form 6-Kによる情報の更新や新規の開示が必要か否かにつき検討する。h)疑わしい会計処理、内部統制又は監査に関して重大な指摘や匿名の通報(コーポレート法務グループ、コンプライアンス・プライバシー部コンプライアンスグループ(以下、「コンプライアンスグループ」)、経営企画管理部、グローバル経理センター及び財務部IRグループ(以下、「IRグループ」)との協議や独立監査人による指摘にもとづくものを含む)が存在したか否かを精査し、それらが存在した場合にはその現状や調査の結果を検討する。なお、コンプライアンスグループは、不正行為に関する事項につき、以下の精査を行う。a)CFO及び法務・コンプライアンス担当役員により配布されたガイダンス「不正行為に関する報告のお願い」に従い報告された不正行為を検討する(当該不正行為に関する情報は、上記ガイダンスに従い発生次第コンプライアンスグループに報告される。)b)「不正防止手順書」に定めるプロトコルに従い報告されたその他の不正行為につき検討する。c)財務諸表に潜在的に重大な影響を与えるか否かを判断するため、上記(a)及び(b)に従い報告された情報を、適宜リスク&コントロール部、グローバル経理センター及びGlobal Tax Officeと共有する。d)「Reporting Protocol of Legal, Compliance and Related Matters」に定めるプロトコルに従い、不正行為につき監査委員会に適宜報告する。当該不正行為の内容が潜在的に重要な場合には、コンプライアンスグループは、かかる事項の開示の必要性を議論するため、ディスクロージャーコミッティ事務局に対し当該内容を報告する。4. 主要なビジネスユニット、子会社、関連会社、社内部署を特定する基準主要なビジネスユニット、子会社、関連会社、社内部署の経営責任者及び財務責任者もしくは同等の職位にある者(以下、併せて「主要ビジネスユニット責任者」)は、CEO及びCFOに対し、証明書を提出し、また、ディスクロージャーコミッティ事務局に対し、重要事項を報告するとともに、重要な意思決定を行う会議体の議題リスト・議事録を提出する責任を負う。主要ビジネスユニット責任者は、関係者による議論を経て、ディスクロージャーコミッティ事務局により選定される。主要ビジネスユニット責任者の選定については、主要ビジネスユニット責任者が直接又は自らの監督を通じて、ソニーグループを網羅的にカバーしていることを確保するために、定期的に再確認される。5. Form 20-F及び有価証券報告書の作成におけるDCPa)Form 20-F及び有価証券報告書作成時には、CFOは、(自ら及びCEOの代理として)主要ビジネスユニット責任者と連絡を取り、開示義務に関する法令遵守の重要性を再認識させる。b)関連法規制の改正がある場合には、IRグループ、コーポレート法務グループ及びグローバル経理センターがかかる改正を正確に把握し、それらのうち重要なものをCEO、CFO及びディスクロージャーコミッティに報告した上で、改正後の開示義務を遵守するために必要な方策を講じる。また、かかる改正に対応するため、必要に応じてDCPを継続的に見直す。c)米国及び日本における会計処理に影響を与えるような会計原則(IFRS、US GAAPを含む)の改正がある場合には、グローバル経理センターは、かかる改正を正確に把握し、それらのうち重要なものをCEO、CFO及びディスクロージャーコミッティに報告した上で、改正後の原則を遵守するために必要な方策を講じる。また、かかる改正に対応するため、必要に応じてDCPを継続的に見直す。d)ディスクロージャーコミッティ事務局は、主要ビジネスユニット責任者から、重要事項の報告、重要な意思決定を行う会議体の議題リストや議事録などを含む潜在的な重要情報を継続的に収集し、精査する。e)コーポレート法務グループは、ディスクロージャーコミッティ事務局が、主要ビジネスユニット責任者から集めた重要事項の報告、重要な意思決定を行う会議体での議題リストや議事録などを活用し、重要な訴訟・法的問題・重要な契約も含めて、上記で収集された情報の重要性を判断できるよう、継続的に補佐する。f)Form 20-Fの作成に関しては、IRグループが、グローバル経理センター及びコーポレート法務グループなどの関係部署から必要な情報を収集し、取りまとめた上で、これらの開示書類を作成する。有価証券報告書の作成に関しては、グローバル経理センターが、IRグループ及びコーポレート法務グループなどから必要な情報を収集し、取りまとめた上で、これらの開示書類を作成する。g)グローバル経理センターは連結業績実績をCFOに提出する。また、グローバル経理センターは「連結業績に関する経理報告」をCEO及びCFOに提出する。h)各ビジネスセグメントの代表者は、当該セグメントの業績実績をCFOに提出する。i)CFOと、IRグループ、経営企画管理部、グローバル経理センター、財務部財務企画グループ(以下、「財務企画グループ」)、広報部コーポレート広報グループ(以下、「コーポレート広報グループ」)、コーポレート法務グループなどを含む各部署の責任者が参加する会議の場で、主要ビジネスユニット、子会社、関連会社及び社内部署から収集された情報について議論を行う。j)ディスクロージャーコミッティ事務局は、ディスクロージャーコミッティにおいて議論・検討されるべき事項を明確にするため、主要ビジネスユニット責任者から収集した情報に含まれる潜在的な重要事項及び異常な項目につき、一年を通じて継続的にレビューを行う。また、ディスクロージャーコミッティ事務局は、報告を受けたものの、決算短信、Form 20-F又は有価証券報告書のいずれにおいても開示されなかった事項についてのリストを作成する。さらに、ディスクロージャーコミッティ事務局は、会計年度の終了後も引き続き報告事項・後発事象にもとづきリストを更新し、Form 20-F又は有価証券報告書で開示すべき事項を確認するために、かかるリストをディスクロージャーコミッティに提示する。k)主要ビジネスユニット責任者は、CEOとCFOに対し、当該主要ビジネスユニット責任者がディスクロージャーコミッティに提供した全ての財務情報及びその他の情報が、正確かつ網羅的であること、ならびに自らの監督下にある会社又は事業においてDCPが適切に構築されていること等に関する証明書を提出する。l)ディスクロージャーコミッティメンバーは、コミッティとして重要であると判断する事項、すなわちForm 20-F及び有価証券報告書にて開示すべき事項を決定するための会議を行い、ビジネス動向やリスク、異常な事項を含めてForm 20-F及び有価証券報告書の原稿をレビューし、必要に応じてかかる原稿を修正する。また、ディスクロージャーコミッティメンバーは、CEO及びCFOに対し、Form 20-F及び有価証券報告書に記載される全ての財務及びその他定性的な情報が正確かつ網羅的であることの証明書を提出する。m)IRグループはForm 20-Fの原稿を、また、グローバル経理センターは有価証券報告書の原稿を、CEO及びCFO(及び有価証券報告書の確認書につきCFOが署名を行うべき代表執行役でない場合は代表執行役)に対してそれぞれ提出し、会計処理や開示に関する重要事項に関してCEO及びCFO(及び当該代表執行役)と議論し、内容に関する質疑に対し回答する。CEO及びCFOは、ディスクロージャーコミッティの助言と推奨にもとづき、自らの判断で、重要事項の特定、すなわちForm 20-F及び有価証券報告書にて開示すべき事項について決定する。CEO及びCFOは、Form 20-F及び有価証券報告書が全ての重要な点で金融商品取引法及び米国証券取引所法に完全に準拠していることについての確認を行うとともに、主要ビジネスユニット責任者からの証明書は全て回収済みであって、かかるプロセスにおいて明らかになった問題点は解決済みであることについての確認を行う。また、内部統制において重大な不備又は重要な欠陥がないことについての確認も行う。n)CEO及びCFOは、Form 20-F及び有価証券報告書の内容をレビューし、承認する。o)監査委員会は、Form 20-F及び有価証券報告書の内容をレビューする。p)取締役会は、Form 20-F及び有価証券報告書の内容をレビューする。q)Form 20-Fについては、CFOが署名をし、CEO及びCFOが関連法規制で義務づけられている証明書に署名をする。r)CFO(及びCFOが代表執行役でない場合には有価証券報告書の内容をレビューした代表執行役)は、金融商品取引法上、提出が義務づけられている確認書に署名する。これら書類の作成にあたっては、会計監査人の監査又はレビュー、及び社外の弁護士によるレビューも併せて受ける。6.  四半期決算短信及び四半期報告書の作成におけるDCPa)関連法規制の改正がある場合には、IRグループ、コーポレート法務グループ及びグローバル経理センターがかかる改正を正確に把握し、それらのうち重要なものをCEO、CFO及びディスクロージャーコミッティに報告した上で、改正後の開示義務を遵守するために必要な方策を講じる。また、かかる改正に対応するため、必要に応じてDCPを継続的に見直す。b)グローバル経理センターは、米国及び日本における、会計処理に影響を与えるような会計原則(IFRS、US GAAPを含む)の改正内容を正確に把握し、それらのうち重要なものをCEO、CFO及びディスクロージャーコミッティに報告した上で、改正後の原則を遵守するために必要な方策を講じる。また、かかる改正に対応するため、必要に応じてDCPを継続的に見直す。c)ディスクロージャーコミッティ事務局は、主要ビジネスユニット責任者から、重要な意思決定を行う会議体の議題リストや議事録などを含む潜在的な重要情報を、各四半期を通じて収集し、精査する。d)コーポレート法務グループは、ディスクロージャーコミッティ事務局が主要ビジネスユニット責任者から集めた会議体の議題リストや議事録などを活用し、重要な訴訟・法的問題・重要な契約も含めて、上記で収集された情報の重要性を判断できるよう、継続的に補佐する。e)四半期決算短信、決算説明会資料、スピーチ原稿、補足資料、その他四半期業績説明会に関連して作成され、その後ソニーグループ株式会社のウェブサイト上に掲載予定の各種書類(以下、併せて「四半期決算書類」)については、IRグループが、グローバル経理センター及びコーポレート法務グループなどの関係部署から必要な情報を収集し、取りまとめた上で、これらの開示書類の原稿を作成する。f)各ビジネスセグメントの代表者は、当該セグメントの業績実績と見通しをCFOに提出する。g)グローバル経理センターは、連結業績実績をCFOに提出し、「連結業績に関する経理報告」をCEO及びCFOに提出する。h)CFOと、IRグループ、経営企画管理部、グローバル経理センター、財務企画グループ、コーポレート広報グループ、コーポレート法務グループなどを含む各部署の責任者が参加する会議の場で、主要ビジネスユニット、子会社、関連会社及び社内部署から収集された情報について議論を行う。かかる情報には、連結業績及びビジネスセグメント別業績の実績・見通しに関する情報が含まれるが、これらに限定されない。i)ディスクロージャーコミッティ事務局は、ディスクロージャーコミッティにおいて議論・検討されるべき事項を明確にするため、主要ビジネスユニット責任者から収集した情報に含まれる潜在的な重要事項及び異常な項目につき、レビューを行う。j)ディスクロージャーコミッティは、コミッティとして重要であると判断する事項、すなわち四半期決算書類にて開示すべき事項を決定し、ビジネス動向やリスク、異常な事項を含めて全原稿をレビューし、必要に応じて原稿を修正する。k)IRグループは、四半期決算書類に含まれる重要情報について、それぞれの原稿をCEO及びCFOのレビューに供し、内容に関する質疑に対し回答する。CEO及びCFOは、ディスクロージャーコミッティの助言と推奨にもとづき、自らの判断で、重要事項を特定した上で、重要事項については四半期決算書類にてどのように開示すべきかについて決定する。l)CEOとCFOは、四半期決算書類に含まれる重要情報の内容をレビューし、承認する。m)監査委員会は、四半期決算書類に含まれる重要情報の内容をレビューする。n)取締役会は、四半期決算書類に含まれる重要情報の内容をレビューする。o)四半期決算書類の作成と並行して、グローバル経理センターは、IRグループ及びコーポレート法務グループなどの関係部署の協力の下、四半期報告書の原稿を作成する。なお、四半期報告書に記載される内容のうち、別途グローバル経理センターが指定するパートについては、IRグループが原稿を作成する。p)グローバル経理センターは、CEO及びCFO(CFOが署名を行うべき代表執行役でない場合は代表執行役)に対し四半期報告書の原稿を提出し、会計処理や開示に関する重要事項に関してCEO及びCFO(及び当該代表執行役)と議論し、内容に関する質疑に対し回答する。ディスクロージャーコミッティの助言と推奨にもとづき、CEO及びCFOは、自らの判断で、何が重要事項であるか、すなわち何が四半期報告書にて開示すべき事項であるについて決定する。加えて、CEO及びCFOは、四半期報告書が全ての重要な点で金融商品取引法に完全に準拠していることについての確認を行う。q)CEO及びCFOは四半期報告書の内容をレビューし、承認する。CFO(及びCFOが代表執行役でない場合には四半期報告書の内容をレビューした代表執行役)は、金融商品取引法上、提出が義務づけられている確認書に署名する。r)監査委員会は、四半期報告書の内容をレビューする。CFOは、四半期報告書の内容を取締役会に報告する。四半期決算書類及び四半期報告書の作成にあたっては、会計監査人のレビュー、及び社外の弁護士によるレビューも併せて受ける。7. 年度決算短信の作成におけるDCPa)関連法規制の改正がある場合には、IRグループ、コーポレート法務グループ及びグローバル経理センターがかかる改正を正確に把握し、それらのうち重要なものをCEO、CFO及びディスクロージャーコミッティに報告した上で、改正後の開示義務を遵守するために必要な方策を講じる。また、かかる改正に対応するため、必要に応じてDCPを継続的に見直す。b)グローバル経理センターは、米国及び日本における、会計処理に影響を与えるような会計原則(IFRS、US GAAPを含む)の改正内容を正確に把握し、それらのうち重要なものをCEO、CFO及びディスクロージャーコミッティに報告した上で、改正後の原則を遵守するために必要な方策を講じる。また、かかる改正に対応するため、必要に応じてDCPを継続的に見直す。c)ディスクロージャーコミッティ事務局は、主要ビジネスユニット責任者から、重要な意思決定を行う会議体の議題リストや議事録などを含む潜在的な重要情報を収集し、精査する。d)コーポレート法務グループは、ディスクロージャーコミッティ事務局が、主要ビジネスユニット責任者から集めた会議体の議題リストや議事録などを活用し、重要な訴訟・法的問題・重要な契約も含めて、上記で収集された情報の重要性を判断できるよう、継続的に補佐する。e)年度の決算短信、決算説明会資料、スピーチ原稿、補足資料、その他年度業績説明会に関連して作成され、その後ソニーグループ株式会社のウェブサイト上に掲載予定の各種書類(以下、併せて「年度決算書類」)については、IRグループが、グローバル経理センター及びコーポレート法務グループなどの関係部署から必要な情報を収集し、取りまとめた上で、これらの開示書類の原稿を作成する。f)各ビジネスセグメントの代表者は、当該セグメントの業績実績と見通しをCFOに提出する。g)グローバル経理センターは、連結業績実績をCFOに提出し、「連結業績に関する経理報告」をCEO及びCFOに提出する。h)CFOと、IRグループ、経営企画管理部、グローバル経理センター、財務企画グループ、コーポレート広報グループ、コーポレート法務グループなどを含む各部署の責任者が参加する会議の場で、主要ビジネスユニット、子会社、関連会社及び社内部署から収集された情報について議論を行う。かかる情報には、連結業績及びビジネスセグメント別業績の実績・見通しに関する情報が含まれるが、これらに限定されない。i)ディスクロージャーコミッティ事務局は、ディスクロージャーコミッティにおいて議論・検討されるべき事項を明確にするため、主要ビジネスユニット責任者から収集した情報に含まれる潜在的な重要事項及び異常な項目につき、レビューを行う。j)ディスクロージャーコミッティは、コミッティとして重要であると判断する事項、すなわち年度決算書類にて開示すべき事項を決定し、ビジネス動向やリスク、異常な事項を含めて全原稿をレビューし、必要に応じて原稿を修正する。k)IRグループは、年度決算書類に含まれる重要情報について、それぞれの原稿をCEO及びCFOのレビューに供し、内容に関する質疑に対し回答する。CEO及びCFOは、ディスクロージャーコミッティの助言と推奨にもとづき、自らの判断で、重要事項を特定した上で、重要事項については年度決算書類にてどのように開示すべきかについて決定する。l)CEOとCFOは、年度決算書類に含まれる重要情報の内容をレビューし、承認する。m)監査委員会は、年度決算書類に含まれる重要情報の内容をレビューする。n)取締役会は、年度決算書類に含まれる重要情報の内容をレビューする。年度決算書類の作成にあたっては、会計監査人のレビュー、及び社外の弁護士によるレビューも併せて受ける。8. その他の適時開示に係るリリース、又は臨時報告書の作成におけるDCPa)ディスクロージャーコミッティ事務局とコーポレート法務グループは、主要ビジネスユニット責任者から、年間を通じて潜在的な重要情報を収集し、精査する。b)さらに精査を行う必要がある場合、ディスクロージャーコミッティ事務局は、CFO及び法務、コンプライアンス、IR担当の執行役員に対して必要な情報を提供し、開示の要否についての意見を受領する(ディスクロージャーコミッティ事務局は、精査の結果、適時開示が不要と判断された事項のリストを作成し、次回の四半期ディスクロージャーコミッティにおいて提示・説明する。)。c)適時開示を行うべきと判断された場合、コーポレート広報グループ及びIRグループはリリース原稿を作成し、ディスクロージャーコミッティ事務局は、「個別事象の適時開示に関する手続書」に基づいてそのリリース原稿を完成させる。d)ディスクロージャーコミッティは、当該リリース原稿のレビューを行う。リリース・臨時報告書の作成にあたっては、適宜、会計監査人のレビュー、及び又は社外の弁護士によるレビューも併せて受ける。ディスクロージャーコミッティメンバーは、ビジネスユニット、子会社、関連会社、社内部署の担当者と、定期的に又は必要に応じて、相談やミーティングを行う。9. DCPの評価CEO及びCFOに代わり、ディスクロージャーコミッティ事務局は、コーポレート法務グループ、経営企画管理部、グローバル経理センター及びリスク&コントロール部と協議の上、年度末におけるDCPの評価を行う。ディスクロージャーコミッティ事務局は、上記評価の結果をCEO、CFO及び監査委員会に対し報告する。10. 適時開示に関する懸念事項に関する情報伝達CEO、CFO及び各ディスクロージャーコミッティメンバーは、会社情報の開示が重要な点において不十分又は不正確となるような開示上の懸念や問題点を認識した場合、その責任担当分野に関わらず、ディスクロージャーコミッティに伝達し、その注意を喚起する責任を負う。<別添1>  (以下は、ご参考までに、「ソニーグループ行動規範」の企業情報開示に関する部分を適宜抜粋したものです。)ソニーグループ行動規範(抜粋)6.2 企業情報開示ソニーグループ各社の最終的な親会社であるソニーグループ株式会社の株式は、日本および米国の証券取引市場に上場されています。このことを踏まえ、ソニーは適用される両国の全ての法令に完全に準拠し、公正、適時、正確かつ理解しやすい情報開示を行います。また、株主や投資家との信頼関係を維持するために、株主や投資家との建設的な対話に努めます。このような情報開示を行うため、ソニーは、「情報開示に関する統制と手続き」を定め、実施しています。情報開示に携わるソニー社員は、かかる情報開示を、「情報開示に関する統制と手続き」に従って行います。


  • 出典:コーポレート・ガバナンス報告書
  • 最終更新日:2021-12-03

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